Річна інформація емітента цінних паперів (річний звіт) за 2019 рік.

Титульний аркуш

15.04.2020

(дата реєстрації емітентом електронного документа)

№ 3019/04-356

(вихідний реєстраційний номер електронного документа)

Підтверджую ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі – Положення).

Директор				Венгер Андрiй Володимирович
(посада)	(підпис)	(прізвище та ініціали керівника)

Річна інформація емітента цінних паперів (річний звіт)

за 2019 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента: Приватне акцiонерне товариство “Харкiвський проектно-вишукувальний iнститут об’ектiв транспорту”

2. Організаційно-правова форма: Приватне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код юридичної особи: 01388452

4. Місцезнаходження: 61052, Україна, Харківська обл., Харкiв р-н, мiсто Харкiв, Рiздвяна, буд. 29-Б

5. Міжміський код, телефон та факс: +38 (057)760-25-15;, +38 (057)714-99-61

6. Адреса електронної пошти: at@khargiprotrans.com

7. Дата та рішення наглядової ради емітента, яким затверджено річну інформацію, або дата та рішення загальних зборів акціонерів, яким затверджено річну інформацію емітента (за наявності): Рішення наглядової ради емітента від 03.04.2020, протокол № 14

8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку:

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

Повідомлення розміщено на власному веб-сайті учасника фондового ринку	http://khargiprotrans.com/category/рiчна-iнформацiя/	15.04.2020
	(адреса сторінки)	(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента	X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності	X
3. Відомості про участь емітента в інших юридичних особах
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про наявність філіалів або інших відокремлених структурних підрозділів емітента
7. Судові справи емітента
8. Штрафні санкції емітента
9. Опис бізнесу	X
10. Інформація про органи управління емітента, його посадових осіб, засновників та/або учасників емітента та відсоток їх акцій (часток, паїв)	X
1) інформація про органи управління	X
2) інформація про посадових осіб емітента	X
– інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента	X
– інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента	X
– інформація про будь-які винагороди або компенсації, які виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення	X
3) інформація про засновників та/або учасників емітента, відсоток акцій (часток, паїв)	X
11. Звіт керівництва (звіт про управління)	X
1) вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента	X
2) інформація про розвиток емітента	X
3) інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов’язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента	X
– завдання та політика емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування	X
– інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків	X
4) звіт про корпоративне управління	X
– власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент	X
– кодекс корпоративного управління фондової біржі, об’єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати	X
– інформація про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги	X
– інформація про проведені загальні збори акціонерів (учасників)	X
– інформація про наглядову раду	X
– інформація про виконавчий орган	X
– опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітент	X
– перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента	X
– інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента	X
– порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента	X
– повноваження посадових осіб емітента	X
12. Інформація про власників пакетів 5 і більше відсотків акцій із зазначенням відсотка, кількості, типу та/або класу належних їм акцій	X
13. Інформація про зміну акціонерів, яким належать голосуючі акції, розмір пакета яких стає більшим, меншим або рівним пороговому значенню пакета акцій
14. Інформація про зміну осіб, яким належить право голосу за акціями, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною пороговому значенню пакета акцій
15. Інформація про зміну осіб, які є власниками фінансових інструментів, пов’язаних з голосуючими акціями акціонерного товариства, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною пороговому значенню пакета акцій
16. Інформація про структуру капіталу, в тому числі із зазначенням типів та класів акцій, а також прав та обов’язків акціонерів (учасників)	X
17. Інформація про цінні папери емітента (вид, форма випуску, тип, кількість), наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру	X
1) інформація про випуски акцій емітента	X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери емітента
5) інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
6) інформація про придбання власних акцій емітентом протягом звітного періоду
18. Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов’язань за якими здійснюється шляхом передання об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва)
19. Інформація про наявність у власності працівників емітента цінних паперів (крім акцій) такого емітента
20. Інформація про наявність у власності працівників емітента акцій у розмірі понад 0,1 відсотка розміру статутного капіталу	X
21. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів
22. Інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі	X
23. Інформація про виплату дивідендів та інших доходів за цінними паперами
24. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента	X
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)	X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента	X
3) інформація про зобов’язання емітента	X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
5) інформація про собівартість реалізованої продукції
6) інформація про осіб, послугами яких користується емітент	X
25. Інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів	X
26. Інформація про вчинення значних правочинів
27. Інформація про вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість
28. Інформація про осіб, заінтересованих у вчиненні товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких створює заінтересованість
29. Річна фінансова звітність	X
30. Аудиторський звіт незалежного аудитора, наданий за результатами аудиту фінансової звітності емітента аудитором (аудиторською фірмою)
31. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)
32. Твердження щодо річної інформації	X
33. Інформація про акціонерні або корпоративні договори, укладені акціонерами (учасниками) такого емітента, яка наявна в емітента
34. Інформація про будь-які договори та/або правочини, умовою чинності яких є незмінність осіб, які здійснюють контроль над емітентом
35. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду	X
36. Інформація про випуски іпотечних облігацій
37. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року
38. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
39. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
40. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
41. Основні відомості про ФОН
42. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
43. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
44. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
45. Правила ФОН
46. Примітки: Вiдомостi по п.3 – не надається: Товариство не приймало участi в створеннi будь-яких юридичних осiб у звiтному перiодi. Iнформацiя по п.4 – не надається: посада корпоративного секретаря в Товариствi вiдсутня. Iнформацiя по п. 5 – не надається: пiдприємство не здiйснювало рейтенгування цiнних паперiв, тому що Товариство не має у статутному капiталi державної частки , не має стратигiчного значення для економiки та безпеки держави та не займає монопольного (домiнуючого) становище. Iнформацiя в п.6 – не надається: емiтент не має фiлiй або iнших вiдокремлених структурний пiдроздiлiв пiдприємства. Iнформацiя по п.7 – не надається: судових справ, стороною iз яких виступав емiтент у 2019 роцi не було. Iнформацiя по п.8 – не надається:штрафних санкцiй у 2019 роцi не було. Iнформацiя по п.13 – не надається: розмiр пакету голосуючих акцiй не змiнювався. Iнформацiя по п.14, п.15 – не надається: емiтент є ПрАТ. Iнформацiя по п. 17.2 – не надається: емiтент на здiйснювало емiсiї процентних, дисконтних та цiльових облiгацiй. Iнформацiя по п. 17.3 – не надається: емiтент не здiйснювало емiсiї iнших цiнних паперiв, окрiм акцiй. Iнформацiя по п. 17.4 – не надається: емiтент не має похiдних цiнних паперiв. Iнформацiя по п. 17.5 – не надається: емiтент не не випускав борговi цiннi папери. Iнформацiя по п. 17.6 – не надається: емiтент не здiйснювало викупу власних акцiй протягом звiтного перiоду. Iнформацiя по п. 19 – не надається: працiвники емiтента не мають у власностi цiнних паперiв (крiм акцiй). Iнформацiя по п. 21 – не надається: обмежень щодо обiгу цiнних паперiв не має. Iнформацiя по п. 23 – не надається: дивiденди у звiтному роцi не нараховувались. Iнформацiя по п. 24.4 , п. 24.5 – не надається: ємiтент не є виробничим пiдприємством. Iнформацiя по п. 26 – п. 28 – не надається: вчинення значних правочинiв i правочинiв iз заiнтересованiстю у звiтному роцi не було. Iнформацiя по п.30 – не надається: емiтент є мiкропiдприємством i не пiдпадає пiд вимоги законодавства щодо обов’язкового аудиту фiнзвiтностi. Iнформацiя по п.31 – не надається: ємiтент не є страхувальником. Iнформацiя по п.33 – не надається: корпоративнi договори не укладались. Iнформацiя по п.34 – не надається: договори щодо незмiнностi осiб, що здiйснюють контроль за емiтентом не укладались. Iнформацiя по п. 36 – п. 40 – не надається: емiтент не є емiтентом iпотечних цiнних паперiв. Iнформацiя по п. 41 – п. 45 – не надається: емiтент не є ФОН

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Приватне акцiонерне товариство “Харкiвський проектно-вишукувальний iнститут об’ектiв транспорту”

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

А00 № 500407

3. Дата проведення державної реєстрації

18.04.1994

4. Територія (область)

Харківська обл.

5. Статутний капітал (грн)

1897574

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

8. Середня кількість працівників (осіб)

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

71.12 – Дiяльнiсть у сферi iнжинiрингу,геологiї, геодезiї, надання послуг технiчного консультування у цих сферах

71.11 – Дiяльнiсть у сферi архiтектури

74.90 – Iнша професiйна, наукова та технiчна дiяльнiсть, н.в.i.у.

10. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

ПАТ “УкрСиббанк”

2) МФО банку

351005

3) Поточний рахунок

UA29 3510 0500 0002 6003 6123 7180 0

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

ПАТ “укрСиббанк”

5) МФО банку

351005

6) Поточний рахунок

UA29 3510 0500 0002 6003 6123 7180 0

11. Інформація про одержані ліцензії на окремі види діяльності

Вид діяльності	Номер ліцензії (дозволу)	Дата видачі	Орган державної влади, що видав ліцензію	Дата закінчення дії ліцензії (дозволу) (за наявності)
1	2	3	4	5
Виконання топо-геодезичних, картографiчних робiт	АВ №521152	05.03.2010	Державна служба геодезiї, картографiї та кадастру
Опис	Лiцензiї безстрокова, не має дати закiнчення
Роботи по пiдготовцi проектної документацiї, якi впливають на безпеку об’єктiв капiтального будiвництва	№ 71-П-23122009	11.10.2016	Асоцiацiя СРО “Лiга проектувальникiв пiдземних споруд, метрополiтенiв та iнших об’єктiв будiвництва”
Опис	Свiдоцтво видана без обмеження строку та територiї його дiї.

XI. Опис бізнесу

Зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

Для забезпечення цiлей та виконання задач, якi стоять перед Товариством створена i функцiонує органiзацiйна структура, яка складається iз керiвництва та структурних пiдроздiлiв. Органiзацiйна структура пiдроздiлiв визначається керiвництвом Товариства i будується вiдповiдно до спецiалiзацiї виконуваних робiт, процесiв та процедур , пов’язаних з управлiнням i виконанням проектних робiт та забезпеченням господарської дiяльностi.

В управлiнському планi структурнi пiдроздiли складають колективнi осередки працюючого персоналу та мають найменування: <служба>, <вiддiл>, <канцелярiя> та <кадри>, як самостiйнi структурнi пiдроздiли Товариства. Органiзацiйна структура пiдроздiлiв має внутрiшнє будiвництво з найменуваннями6 <група>, <сектор>, <лабораторiя>.

Структурнi пiдроздiли створенi за iєрархiчно-функцiональним принципом i станом на 31.12.2019 року включають: керiвництво директор та головний iнженер), працiвникiв управлiння (канцелярiя i кадри), фiнансово-юридичну службу, служба охорони працi, технiчний вiддiл, вiддiл iнженерних вишукувань, вiддiл комплексного проектування , вiддiл транспорту та штучних споруд, сектор випуску проектiв, вiддiл матерiально-технiчного забезпечення.

Вiдокремлених структурних пiдроздiлiв, а саме: дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та iншого Товариство не має. Товариство не входить до жодних державних або недержавних об’єднань.

Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу – 64 осiб.

Працiвникiв, що працюють за цiвiльно-правовими угодами – 2 осiби.

Фонд оплати працi за 2019 збiльшився вiдносно попереднього року на 315 тис.грн.

Товариство працює на умовах неповного робочого тижня. При цьому середня кiлькiсть усiх працiвникiв в еквiвалентi повної занятостi осiб складає – 47 працiвники.

Кадрова програма спрямована на прийняття на роботу молододих спецiалiстiв та фахiвцiв високого рiвня, постiйне пiдвищення квалiфiкацiї працiвникiв шляхом внутрiшньої та зовнiшньої професiйної квалiфiкацiї.

Пiсля коротко строкового навчання по спецiальним програмам працiвники отримують посвiдчення про пiдвищення квалiфiкацiї або квалiфiкацiйнi сертифiкати вiдповiдального виконавця окремих робiт (послуг) пов’язаних iз створенням об’єктiв архiтектури та iнженернi вишукувалння в будiвництвi.

Належність емітента до будь-яких об’єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об’єднання, зазначаються опис діяльності об’єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об’єднанні, позиції емітента в структурі об’єднання

Емiтент не належить до будь яких об’єднань пiдприємств.

Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності

Емiтент в 2019 роцi не проводив спiльної дiяльнiстi з банкiвськими установами та не укладав договори банкiвських вкладiв (депозитiв), з метою отримання прибутку.

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Пропозицiй з боку третiх осiб щодо реорганiзацiї не було.

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

За значаться в бухгалтерському облiку, придбаним i нововведеними об’єктiв основних засобiв амортизацiя нараховується c застосуванням прямолiнiйного методу нарахування амортизацiї виходячи з термiнiв корисного використання. При змiнi нарахованої амортизацiї при переоцiнцi основних засобiв застосовувати метод списання шляхом зменшення валової балансової вартостi активу.

У податковому облiку нарахування амортизацiї на основнi засоби здiйснювати за прямолiнiйним методом, встановивши при цьому норму амортизацiї виходячи з термiнiв експлуатацiї об’єкта основних засобiв, передбачених в розрiзi груп ОЗ. Амортизується, по кожному об’єкту визначати як первiсну (переоцiнений) вартiсть з урахуванням капiталiзованих витрат на модернiзацiю, модифiкацiю, добудову, дообладнання, реконструкцiю i т. П.

Амортизацiю нематерiальних активiв нараховувати прямолiнiйним методом щомiсяця. При змiнi нарахованої амортизацiї при переоцiнцi нематерiальних активiв застосовувати спосiб списання шляхом зменшення валової балансової вартостi активу.

Прийнято рiшення на 2018-2019гг. iнвестицiйну нерухомiсть не вiдокремлювати вiд Основних засобiв.

Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

Товариство виконує усi види проектно-вишукувальних робiт для розробки проектно-кошторисної документацiї на будiвництво, реконструкцiю та технiчне переоснащення об’єктiв транспорту та господарських об’єктiв;

-дiяльнiсть у сферi архiтектури;

– дiяльнiсть у сферi iнжинерiнгу, геологiї та геодезiї, надання послуг технiчного консультування в цих сферах;

– транспортнi послуги;

– надання в оренду примiщень.

Виконання робiт вiд сезонних змiн не залежить. Товариство займається проектно-вишукувальними робiтами та не має сировини, не впроваджує нових технологiй та нових товарiв. Номенклатура об’єктiв проектування постiйно розширюється. Конкуренти – усi проектнi та проектно-вишукувальнi органiзацiї. Особливостей послуг немає. У перспективi Товариство планує поширити список об ‘ектiв проектування на України, в Росiйськiй Фодерацiї та странах ближнього зарубiжжя. Основний ринок збуту послуг на сьогоднi – залiзничнi пiдприємства України.

Заходiв щодо зменшення ризикiв емiтент не має можливостей приймати, тому що його основнi ризики-це змiна полiтичної та економiчної ситуацї i в країнi, що призводить до змiн у вiдомствах та скорочень замовлень на проектно-вишукувальнi роботи.

Основні придбання або відчуження активів за останні п’ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов’язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

За 2015 рiк надiйшло матерiальних активiв на 14 тис.грн., це програмне забезпечення. Вибуття та переоцiнки не було. В 2015 роцi надходження основних засобiв, у виглядi ноутбуку та кондицiрнера, вiдбулися на суму 19 тис.грн. Вибуття основних засобiв вiдбувається внаслiдок списання по причинi зносу та вiдсутностi будь-якої економiчної вигоди вiд їх подальшого використання або в результатi їх реалiзацiї. Зношенiсть об’єктiв основних засобiв за 2015 рiк збiльшилась на 6,6%.

В 2016 роцi надходження основних засобiв вiдбулося на суму 14 тис. грн., це засоби зв’язку.

У 2017 роцi вибуття основних засобiв пiдприємства вiдбувається внаслiдок списання по причинi зносу чи вiдсутностi будь-якої економiчної вигоди вiд їх подальшого використання або в результатi їх реалiзацiї. При цьому визначається фiнансовий результат вiд цих операцiй як рiзниця мiж очiкуваною чистою сумою надходжень вiд лiквiдацiї або продажу основних засобiв та їх залишковою вартiстю. В 2017р. надходження основних засобiв вiдбулося на суму 26 тис. грн., це комп’ютерна технiка.

У 2018 роцi вибуття основних засобiв пiдприємства вiдбувається внаслiдок списання по причинi зносу чи вiдсутностi будь-якої економiчної вигоди вiд їх подальшого використання або в результатi їх реалiзацiї. При цьому визначається фiнансовий результат вiд цих операцiй як рiзниця мiж очiкуваною чистою сумою надходжень вiд лiквiдацiї або продажу основних засобiв та їх залишковою вартiстю. В 2018р. надходження основних засобiв, а саме засобiв зв’язку, вiдбулося на суму 6 тис. грн.

Товариство не планує будь-яких значних iнвестицiй та придбань, пов’язаних з господарською дiяльнiстю.

В 2019 роцi надходження основних засобiв вiдбулося на суму 111 тис. грн. Вибуло основних засобiв на 34тис.грн. У структурi основних засобiв ПрАТ “Хардiпротранс” на кiнець 2019 року надiйшло: – будинки, споруди та передавальнi пристрої – 1 об’єкт на суму 77 тис.грн. ; – машини та обладнання – обладнання на 34 тис.грн. Вибуття основних засобiв пiдприємства вiдбувається внаслiдок списання по причинi зносу чи вiдсутностi будь-якої економiчної вигоди вiд їх подальшого використання або в результатi їх реалiзацiї. При цьому визначається фiнансовий результат вiд цих операцiй як рiзниця мiж очiкуваною чистою сумою надходжень вiд лiквiдацiї або продажу основних засобiв та їх залишковою вартiстю. Товариство не планує будь-яких значних iнвестицiй та придбань, пов’язаних з господарською дiяльнiстю.

Основні засоби емітента, включаючи об’єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента знаходяться у власностi за адресою мiсцезнаходження Товариства.

Класифiкацiя основних засобiв здiйснена виходячи зi специфiки дiяльностi пiдприємства. Для нарахування амортизацiйних вiдрахувань основних засобiв пiдприємство використовує метод рiвномiрного прямолiнiйного списання. Згiдно з методом рiвномiрного прямолiнiйного списання амортизацiйна вартiсть об’єктiв основних засобiв рiвномiрно списується (розподiляється) на протязi термiну його корисного використання. Величина нарахованого зносу, яка визнається поточними витратами, є однаковою кожного року.

Вибуття основних засобiв пiдприємства вiдбувається внаслiдок списання по причинi зносу чи вiдсутностi будь-якої економiчної вигоди вiд їх подальшого використання або в результатi їх реалiзацiї. При цьому визначається фiнансовий результат вiд цих операцiй як рiзниця мiж очiкуваною чистою сумою надходжень вiд лiквiдацiї або продажу основних засобiв та їх залишковою вартiстю.

Станом на 31.12.2019 року по основних засобах ПрАТ “Хардiпротранс” облiковується:

Ряд. 1010 Залишкова вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 956 тисяч гривень;

Ряд. 1011 Первiсна вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 3928 тисяч гривень;

Ряд. 1012 Накопичена амортизацiя – 2972 тисяч гривень.

У структурi основних засобiв ПрАТ “Хардiпротранс” на кiнець 2019 року:

– будинкiв, споруд та передавальних пристроїв на суму 2402 тисяч гривень;

– машин та обладнання на суму 709 тисяч гривень;

– транспортних засобiв на суму 645 тисяч гривень;

– iнструментiв, приладiв, iнвентарю на суму 159 тисяч гривень;

– iнших основних засобiв на суму 13 тисяч гривень.

В 2004 роцi Емiтент ввiв в експлуатацiю кришну котельну, яка працює на природному газi , обсяги якого регулюються до мiнiмальних потреб. За викиди в атмосферу сплачується податок.

Обмежень при використання активiв пiдприємства немає.

Планiв щодо розширення та удосконалення основних засобiв у Товариства немає iз-за полiтичних та економiчних змiн в державi, якi впливають i можуть продовжувати впливати на дiяльнiсть ПрАТ “Хардiпротранс”, що працює в цих умовах.

Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Незважаючи на те, що экономика Україна визнана ринковою, вона продовжує демонструвати деякi особливостi, притаманнi перехiднiй економiцi. Такi особливостi характеризуються, але не обмежуються, низьким рiвнем лiквiдностi на ринках капiталу, вiдносно високим рiвнем iнфляцiї та валютним контролем , що не дозволяє нацiональнiй валютi бути лiквiдним засобом платежу за межами України . Стабiльнiсть економiки Украина в значнiй мiрi залежатиме вiд полiтики и дiй уряду, спрямованих на реформування адмiнiстративної та правової систем , а також економiки в цiлому. Внаслiдок цього господарсько- фiнансовiй дiяльностi в Українi властивi ризики , яких не iснує в умовах бiльш розвинутих ринкiв .

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Обрана полiтика щодо фiнансування : розширення кiлькостi, номенклатури та географiї об’єктiв проектування. Планується набiр молодих спецiалiстiв та спецiалiстiв високої квалiфiкацiї до рiзних вiддiлов Товариства.

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Залишкова вартiсть укладеноних та частково виконаного договору на 01.01.2020 року складає 1 824 тис.грн., що бiльше нiж у минулому роцi. Очiкуваний прибуток може скласти 1 000 тис.грн.

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

Стратегiя подальшої дiяльностi емiтента, це розширення кiлькостi об’єктiв проекування та полiпшення фiнансового стану пiдприємства. Розширення кiлькостi об’єктiв Товариство планує за рахунок географiї робiт: а саме – Росiйської Федерацiї, для чого були отриманi спецiальнi свiдоцтва на дозвiл по виконанню робiт в Росiї. Iстотнi фактори, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента у майбутньому, спрогнозувати неможливо, тому що вони пов’язанi iз полiтичними та фiнансово-економiчними факторами розвiтку України та Росiйської Федерацiї.

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Дослiджень та розробок не провадиться.

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

В 2017 роцi вiд своєї дiяльностi ПрАТ “Хардiпротранс” отримав 10 891 тис.грн. доходу. Господарсько-фiнансова дiяльнiсть була безперервною, але нерiвномiрною по кварталам року.

3,541 тис.грн., що складає 32,5% вiд дiяльностi, це дiяльнiсть у сферi iнженерiнгу. Так , при рiчному обсязi проектних робiт, якi є основним видом дiяльностi, щоквартальна реалiзацiя складала:

1 квартал – 727 тис. грн., або20,5%;

2 квартал – 340 тис. грн., або 9,6%;

3 квартал – 733 тис.грн., або 20,7%;

4 квартал – 1 741тис.грн., або 49,2 %.

Доход вiд сдавання примiщень в оренду склав 6 036 тис.грн., доход вiд операцiйної дiяльностi 1 314 тис.грн.

Експорт послуг, пов’язаний iз дiяльнiстю у сферi проектування, до Росiйської Федерацiї за 2017 рiк становить 2 030 тис.грн. Iмпорт послуг iз РФ за 2017 рiк склав 184,9 тис.грн.

Загального прибутку в 2017 роцi вiд дiяльносьтi емiтент не отримав. Показник роботи емiтента не є позитивним, що можна пояснити вiдсутнiстю робiт в Українi зважаючi на полiтико-економiчну ситуацiю в країнi.

В 2018 роцi вiд своєї дiяльностi ПрАТ “Хардiпротранс” отримав 15 332 тис.грн. доходу. Господарсько-фiнансова дiяльнiсть була безперервною, але нерiвномiрною по кварталам року.

7 984 тис.грн., що складає 52,1% вiд дiяльностi – дiяльнiсть у сферi iнженерiнгу. Так , при рiчному обсязi iнженерiнгових послуг, якi є основним видом дiяльностi, щоквартальна реалiзацiя складала:

1 квартал – 981 тис. грн., або 12,3%;

2 квартал – 57 тис. грн., або 0,7%;

3 квартал – 4401 тис.грн., або 55,1%;

4 квартал – 2545 тис.грн., або 31,9%.

Доход вiд сдавання примiщень в оренду склав 7 232 тис.грн., доход вiд операцiйної дiяльностi 116 тис.грн.

Експорт послуг, пов’язаний iз дiяльнiстю у сферi архiтектури та инженерiнгу, до Росiйської Федерацiї за 2018 рiк становить 7 636,7 тис.грн. Iмпорт послуг iз РФ за 2018 рiк склав 141,6 тис.грн.

Загального прибутку в 2018 роцi вiд дiяльносьтi емiтента склав 2 030 тис.грн . Показник роботи емiтента є позитивним.

В 2019 роцi вiд своєї дiяльностi ПрАТ “Хардiпротранс” отримав 11 127 тис.грн. доходу. Господарсько-фiнансова дiяльнiсть була безперервною, досить рiвномiрною по кварталам року.

1994 тис.грн., що складає 18% вiд дiяльностi – дiяльнiсть у сферi iнженерiнгу; 82 % , це 8 860 тис.грн. – дохiд вiд сдачi примiщень в оренду.

Так , при рiчному обсязi iнженерiнгових послуг, якi є основним видом дiяльностi, щоквартальна реалiзацiя складала:

1 квартал – 483 тис. грн., або 24 %;

2 квартал – 532 тис. грн., або 26 %;

3 квартал – 616 тис.грн., або 30 %;

4 квартал – 391 тис.грн., або 20 %.

Експорт послуг, пов’язаний iз дiяльнiстю у сферi архiтектури та геодезичних i геологiчних вишукувань, до Росiйської Федерацiї за 2019 рiк становить 859 тис.грн. Iмпорт послуг iз РФ за 2019 рiк склав 240 тис.грн.

Загального прибутку в 2019 роцi вiд дiяльносьтi емiтента склав 351 тис.грн . Показник роботи емiтента є позитивним.

IV. Інформація про органи управління

Орган управління	Структура	Персональний склад
Виконавчий орган	Виконавчий орган – односiбний, в особi Директора	Директор – Венгер Андрiй володимирович
Наглядова рада	Наглядова рада представлена: головою, заступником голови та секретарем	Голова наглядової ради – Абрамсон Михайло, громадянин США; заступник голови – Єрмекбаев Єрбол, громадянин Iзраїлю; секретар – Венгер Cтанiслав Володимирович.
Ревiзiйна комiсiя	Ревiзiйна комiсiя представлена: головою, заступником головаи та секретарем.	Голова ревiзiйної комiсiї – Бєлорусова Людмила Миколаївна, заступниця гролови – Селегень Олена Олександрiвна, секретар – Скрипнiкова Лариса Маркiвна

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

Директор

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Венгер Андрiй Володимирович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1972

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ТОВ “Агропромбуд”, м.Луганск – заступник директора

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

19.04.2017, обрано 5

9) Опис

Директор здiйснює повноваження одноосiбного Виконавчого органу. До компетенцiї Директора Товариства належить вирiшення всiх питань, пов’язаних з управлiнням поточною дiяльнiстю товариства, органiзує виконання рiшень Загальних зборiв та Наглядової ради. Компетенцiя Директора Товариства може бути змiнена шляхом внесення змiн до Статуту та прийняття вiдповiдного рiшення Загальними зборами.Загальний стаж роботи складає 28 рокiв, включаючи навчання та службу в зброєних силих. Загальний стаж керiвної роботи на посадi Директора ПрАТ “Хардiпротранс” – 10 рокiв. 19.04.2017 роцi (протокол №1 вiд 19.04.2017 р.) переобрано Директором на наступний 5-рiчний термiн рiчними загальними зборами акцiонерiв.

Повноваження та обов’язки Директора визначенi Статутом, Положенням про Виконавчий орган та Трудовим договором.

Згiдно трудового договору Директору виплачується винагорода. Винагорода отримана Директором у 2019 роцi склала – 276785,94 грн.

На iнших пiдприємствах посад не обiймає.

Часткою у статутному капiталi ємiтента не володiє.

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа не має.

1) Посада

головний бухгалтер

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Теличко Наталiя Миколаївна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1960

5) Освіта

середня-спецiальна

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПрАТ “Хардiпротранс”- заступник головного бухгалтера

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

01.09.2011, обрано безстроково

9) Опис

Посадова особа має повноваження та виконує обов’язки головного бухгалтера, якi прописанi в посадовiй iнструкцiї, дотрумуючись чинного законодавства. Загальний стаж роботи складає 41 рокiв.Загальний стаж керiвної роботи на посадах заступника головного бухгалтера та головного бухгалтера в ПрАТ “Хардiпротранс” складає – 27 роки. Останнi 5 рокiв займає посаду головного бухгалтера. Винагорода, як головному бухгалтеру, виплачена в 2019 роцi склала – 205256,25 грн.

Посадова особа на iнших пiдприємствах посад не обiймає.

Частки в статутному капiталi ємiтента не має.

Напогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має .

1) Посада

секретар Наглядової ради

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Венгер Станiслав Володимирович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1966

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ВАТ “Метродiпротранс” ( м.Москва, РФ) – головний фахiвець

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

17.04.2019, обрано 3

9) Опис

Обраний до складу Наглядової ради, як представник акцiонера – юридичної особи ТОВ “Ревком”, який є власником 61,5 вiдсоткiв статутного капiталу емiтента. Як член Наглядової ради, органу що здiйснює захист прав акцiонерiв Товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу i здiйснення управлiння Товариством в межах своєї компетенцiїї, визначеної Статутом , Положенням про Наглядову раду та законодавством України.

Загальний стаж роботи складає 32 рiк. На сьогоднi обiймає посаду вiце-президента ВАТ “Метродiпротранс” (м.Москва,РФ) та виконує повноваження члена Наглядової ради ПрАТ “Хардiпротранс”. Крiм обов’язкiв та повноважень, як члена Наглядової ради, виконує функцiї, секретаря Наглядової ради. Стаж керiвної роботи в Наглядовiй радi Товариства складає 12,5 рокiв. П’ять разiв переобирався до складу Наглядової ради, останнiй раз 17.04.2019 року термiном на 3 роки.

Винагорода у 2019 роцi, як члену Наглядової ради акцiонерного товариства за виконання своїх повноважень та обов’язкiв, емiтентом не виплачувались, договори не укладались. Свої обов’язки виконує на громадських засадах на безоплатнiй основi.

Володiє часткою у статутному капiталi ємiтента – 11,789421%.

Непогашеної судимостi за корисливi злочини не має.

1) Посада

голова Ревiзiйної комiсiї

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бєлорусова Людмила Миколаївна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1951

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПрАТ “Хардiпротранс” – начальник вiддiлу

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

18.04.2018, обрано 5

9) Опис

Обраний до складу Наглядової ради, як представник акцiонера – юридичної особи ТОВ “Ревком”, який є власником 61,5 вiдсоткiв статутного капiталу емiтента. Як член Ревiзiйної комiсiї, органу що здiйснює перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства та виконавчого органу, дiє в межах компетенцiї, визначеної Статутом , Положенням про Ревiзiйну комiсiю та законодавством України. В Ревiзiйнiй комiсiї виконує обов’язки голови комiсiї.

Загальний трудовий стаж складає 45 рокiв. Останнi 9 рокiв займає посаду начальника вiддiлу ПрАТ “Хардiпротранс” та 7 рокiв поєднує з обов’язками голови Ревiзiйної комiсiїi, якi виконує на громадських засадах на безоплатнiй основi.

Стаж керiвної роботи в Ревiзiйнiй комiсiї – 7 рокiв. Головує в Ревiзiйнiй комiсiї iз 3 осiб, яка була обрана 18 квiтня 2018 року термiном на 5 рокiв.

Винагороду, як член Ревiзiйної комiсiї, в 2019 роцi не отримувала, договори не укладались.

На iнших пiдприємствах посад не займає.

Напогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

Часткою у статутному капiталi емiтента не володiє.

1) Посада

член Ревiзiйної комiсiї

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Селегень Олена Олександрiвна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1954

5) Освіта

вiща

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПрАТ “Хардiпротранс” – головний iнженер проектiв

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

18.04.2018, обрано 5

9) Опис

Обраний до складу Наглядової ради, як представник акцiонера – юридичної особи ТОВ “Ревком”, який є власником 61,5 вiдсоткiв статутного капiталу емiтента. Як член Ревiзiйної комiсiї, органу що здiйснює перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства та виконавчого органу, дiє в межах компетенцiї, визначеної Статутом , Положенням про Ревiзiйну комiсiю та законодавством України. Виконує обов’язки заступника голови Ревiзiйної комiсiї.

Загальний стаж трудової дiяльностi складає 42 рокiв .Займає посаду головного iнженера проектiв в ПрАТ “Хардiпротранс” та є членом Ревiзiйної комiсiї, до якої неодноразово переобиралась. На iнших пiдприємствах посад не обiймає.

Стаж керiної роботи в Ревiзiйнiй комiсiї – 20 рокiв. Виконує свої обов’язки в ревкомвсiї на громадських засадах та безоплатнiй основi.

Винагороду, як член Ревiзiйної комiсiї в 2019 роцi не отримувала, договори не укладались.

Напогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

Посадова особа на iнших пiдприємствах посад не обiймає.

Має частку у статутному капiталi ємiтента -0,105924%.

1) Посада

секретар Ревiзiйної комiсiї

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Скрипнiкова Лариса Маркiвна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1954

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПрАТ “Хардiпротранс” – керiвник групи

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

18.04.2018, обрано 5

9) Опис

Обраний до складу Наглядової ради, як представник акцiонера – юридичної особи ТОВ “Ревком”, який є власником 61,5 вiдсоткiв статутного капiталу емiтента. Як член Ревiзiйної комiсiї, органу що здiйснює перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства та виконавчого органу, дiє в межах компетенцiї, визначеної Статутом , Положенням про Ревiзiйну комiсiю та законодавства України.Виконує функцiї секретаря Ревiзiйної комiсiї та вiдповiдає за iнформацiйне, технiчне та протокольне забезпечення дiяльностi Ревiзiйної комiсiї.

Загальний стаж роботи складає 37 роки. На сьогоднi займає посаду керiвника групи в ПрАТ “Хардiпротранс”, та виконує обов’язки секретаря Ревiзiйної комiсiї на громадських засадах та безоплатнiй основi.

Стаж керiвної роботи в Ревiзiйнiй комосiї – 10 рокiв, до якої була переобрана 16 квiтня 2018 року. Винагороди у 2019 р., як члену Ревизiйної комiсiї, не виплачувались, договори не укладались.

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

Посадова особа на iнших пiдприємствах посад не обiймає.

Частки у статутному капiталi емiтента не має.

1) Посада

голова Наглядової ради

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Абрамсон Михайло

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1988

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

Golden Gate Opera, спецiалiст.

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

17.04.2019, обрано 3

9) Опис

Загальнiй стаж роботи складає 11 рокiв. Останнi 7 рокiв займав посаду спецiалiста в ТОВ “Галс-Iнвестбуд” та в

Golden Gate Opera, спецiалiст. На сьогоднi обiймає посаду генерального директора в Valart Enginering LLC, СЕО та виконує обов’язки члена Наглядової ради ПрАТ “Хардiпротранс”.

20.09.2016 р. був вперше обраний до Наглядової ради ПрАТ “Хардiпротранс”, у складi 3 осiб.17.04.2019 р. був переобраний на три роки.

Стаж керiвної роботи в Наглядовi радi Товариства на посадi голови Наглядової ради – 3,5 року.

Непогашеної судимостi за корисливi злочини у посадової особи не має.

Не має частки у статутному капiталi емiтента.

1) Посада

заступник голови наглядової ради

2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Єрмекбаєв Єрбол

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1987

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

RoadFocus LTD (основний партнер iзраїльской компанiї Mobileye), СЕО (керiвник компанiї)

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

17.04.2019, обрано 3

9) Опис

Як заступник голови Наглядової ради виконує функцiї голови Наглядової ради у разi його вiдсутностi.

Загальний стаж роботи складає 7 роки. На сьогоднi обiймає посаду керiвника компанiї RoadFocus LTD (основний партнер iзраїльской компанiї Mobileye) та виконує обов’язки члена Наглядової ради ПрАТ “Хардiпротранс”.

20.09.2016 року був вперше обраний до Наглядової ради, у складi 3 осiб. Був переобраний на посаду заступника голови 17.04.2019 р.

Стаж керiвної роботив Наглядовiй радi складає 3,5 роки.

Непогашеної судимостi за корисливi злочини не має.

Частки у статутному капiталi емiтента не має.

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада	Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи	Ідентифікаційний код юридичної особи	Кількість акцій (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
Прості іменні	Привілейо-вані іменні
1	2	3	4	5	6	7
Директор	Венгер Андрiй Володимирович		0	0	0	0
Головний бухгалтер	Теличко Наталiя Миколаївна		0	0	0	0
Член Ревiзiйної комiсiї	Селегень Олена Олександрiвна		30	0,105924	30	0
Секретар Ревiзiйної комiсiї	Скрипнiкова Лариса Маркiвна		0	0	0	0
голова Ревiзiйної комiсiї	Бєлорусова Людмила Миколаївна		0	0	0	0
секретар Наглядової ради	Венгер Станiслав Володимирович		3 339	11,789421	3 339	0
голова Наглядової ради	Абрамсон Михайло		0	0	0	0
заступник голови Наглядової ради	Єрмекбаєв Єрбол		0	0	0	0
Усього	3 369	11,895345	3 369	0

3. Інформація про будь-які винагороди або компенсації, які виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення

Виплата винагороди або компенсацiї, якi б виплачувались посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення не передбачено.

VI. Інформація про засновників та/або учасників емітента та відсоток акцій (часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника	Ідентифікаційний код юридичної особи засновника та/або учасника	Місцезнаходження	Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
ПрАТ “Харкiвметропроект”	01388466	61052, Харківська обл., Ленiнський р-н, м.Харкiв, Рiздвяна, 29Б	15,888708
ТОВ “Ревком”	36223560	61052, Харківська обл., Ленiнський р-н, м.Харкiв, Рiздвяна, 29Б	61,506955
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Венгер Станiслав Володимирович	11,789421
121 фiзична особа	10,814916
Усього	100

VII. Звіт керівництва (звіт про управління)

1. Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента

Стратегiя подальшого розвитку емiтента, це розширення кiлькостi, номегнклатури та географiї об’ктiв проектування та полiпшення фiнансового стану.

Розширення кiлькостi об’єктiв Товариство планує за рахунок географiї робiт: а саме – Росiйської Федерацiї, для чого були отриманi спецiальнi свiдоцтва на дозвiл по виконанню робiт в Росiї. Iстотнi фактори, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента у майбутньому, спрогнозувати неможливо, тому що вони пов’язанi iз полiтичними та фiнансово-економiчними факторами розвiтку України та Росiї.

2. Інформація про розвиток емітента

Товариство виконує усi види проектно-вишукувальних робiт для розробки проектно-кошторисної документацiї на будiвництво, реконструкцiю та технiчне переобладнання господарських об’ктiв. Виконання робiт не залежить вiд сезонних змiн. Конкурентами – усi проектно-вишукувальнi органiзацiї.

Кадрова програма спрямована на прийняття на роботу молдодих спецiалiстiв та фахiвцiв високого рiвня, постiйне пiдвищення квалiфiкацiї працiвникiв шляхом внутрiшньої та зовнiшньої професiйної квалiфiкацiї. Пiсля короткострокового навчання по спецiальним програмам працiвники отримують посвiдчення про пiдвищення квалiфiкацiї або квалiфiкацiйнi сертифiкати вiдповiдального виконавця окремих робiт (послуг) пов’язаних iз створенням об’єктiв архiтектури та iнженернi вишукувалння в будiвництвi.

3. Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов’язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента, зокрема інформацію про:

Деривативи не укладались, не вчинялись правовчини щодо похiдних цiнних паперiв.

1) завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування

Функцiя управлiння ризиками у товариства здiйснюється стосовно фiнансових ризикiв, а також операцiйних та юридичних ризикiв. Фiнансовi ризики складаються з ринкового ризику (який включає валютний ризик, ризик процентної ставки та iнший цiновий ризик), кредитного ризику та ризику лiквiдностi. Основними цiлями управлiння фiнансовими ризиками є визначення лiмiтiв ризику й нагляд за тим, щоб цi лiмiти не перевищувались. Управлiння операцiйними та юридичними ризиками має на метi забезпечення належного функцiонування внутрiшнiх процедур та полiтики, що спрямованi на мiнiмiзацiю цих ризикiв. До процессу управлiння ризиками у Товариства залучено всi види бiзнесу, якi впливають на параметри цих ризикiв. Управлiння ризиками у Товариства здiйснюється на всiх рiвнях органiзацiї вiд вищого керiвництва до рiвня, на якому цi ризики безпосередньо приймаються. В рамках своєї програми по управлiнню ризиками, Товариство проводить iнвентаризацiю своїх поточних ризикових позицiй за категорiями ризику, вимiрює чутливiсть чистого доходу i власного капiталу в рамках стохастичного i детермiнованого сценарiїв. Моделi, сценарiї i допущення регулярно переглядаються i оновлюються по мiрi необхiдностi. Проте, моделi чутливi до граничних малоймовiрних сценарiїв i можуть показати невiрнi результати при їх настаннi. Рiзкi можливi коливання не є однозначною пiдставою для перегляду оцiнок, якщо вони не призводять до змiн в тривалiй перспективi та на постiйнiй основi. Аналiз чутливостi не вiдображає того, який чистий прибуток за перiод мiг би бути, якби були iншi змiннi ризику, нiж при проведеннi аналiзу, тому що аналiз заснований на експозицiї в майбутньому iнформацiї, вiдомої на звiтну дату. I при цьому результати чутливостi призначенi для точного передбачення майбутнього власного капiталу або прибутку. Аналiз не враховує вплив майбутнього нового бiзнесу, який може бути важливим компонентом майбутнiх доходiв.

2) схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків

Ризик лiквiдностi

Ризик лiквiдностi полягає в тому, що Товариству буде складно виконати свої фiнансовi зобов`язання, розрахунки за якi здiйснюються шляхом перерахування грошових коштiв або передачi iншого фiнансового активу. Пiдхiд Товариства до управлiння лiквiднiстю передбачає забезпечення, наскiльки є можливо, постiйної наявностi лiквiдностi, достатньою для виконання зобов`язань Товариства у мiру настання термiну їх погашення як у звичайних умовах, так i в надзвичайних ситуацiях, не несучи при цьому неприйнятних збиткiв i без ризику нанесення шкоди репутацiї Товариства. Товариство прагне забезпечити постiйну наявнiсть достатньої кiлькостi коштiв для здiйснення планових операцiйних витрат, включаючи витрати на обслуговування фiнансових зобов`язань.

Валютний ризик

У Товариства виникає валютний ризик у зв`язку iз послугами, деномiнованими в iноземних валютах. Основними валютами, у зв`язку з якими виникає цей ризик є, росiйський рубль.

Фiнансовi ризики.

Загальний фiнансовий ризик (ризик банкрутства) – ризик неможливостi продовження дiяльностi Товариства, який може виникнути при погiршеннi фiнансового стану Товариства, якостi його активiв, структури капiталу, при виникненнi збиткiв вiд його дiяльностi внаслiдок перевищення витрат над доходами. Метою управлiння ринковим ризиком є управлiння та контроль за збереженням рiвня ринкового ризику в прийнятих межах з одночасно оптимiзацiєю прибутковостi по операцiях. Ринковий ризик – ризик виникнення фiнансових втрат (збиткiв), якi пов’язанi з несприятливою змiною ринкової вартостi фiнансових iнструментiв у зв’язку з коливаннями цiн на чотирьох сегментах фiнансового ринку, чутливих до змiни вiдсоткових ставок: ринку боргових цiнних паперiв, ринку пайових цiнних паперiв, валютному ринку i товарному ринку. Метою управлiння ринковим ризиком є управлiння та контроль за збереженням рiвня ринкового ризику в прийнятих межах з одночасно оптимiзацiєю прибутковостi по операцiях.

4. Звіт про корпоративне управління:

1) посилання на:

власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент

Товариство в своїй дiяльностi керується власним Кодексом корпоративного управлiння

Вiдповiдно до вимог ст.33 ЗУ “Про акцiонернi товариства” питання затвердження принципiв (Кодексу) корпоративного управлiння вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальнi збори акцiонерiв ПрАТ “Хардiпротранс” Кодекс корпоративного управлiння затвердили своїм рiшенням 17 квiтня 2019 року, протокол № 1.Принципи корпоративного управлiння, якими керується емiтент в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України, Статутом та Кодексом корпоративного управлiння, який розмiщений на власному веб сайтi Товариства за посиланням: khargiprotrans.com

кодекс корпоративного управління фондової біржі, об’єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати

Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, оскiльки акцiї ПрАТ “Хардiпротранс” не приймають участi в торгах на фондових бiржах. Крiм того Товариство не є членом будь-якого об’єднання юридичних осiб. В зв’язку з цим, посилання на iншi кодекси не наводиться.

вся відповідна інформація про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги

Iнформацiя про практику корпоративного управлiння, застосовувану понад визначенi законодавством вимоги не наводиться, оскiльки протягом 2019 року вiдхилень вiд положень принципiв корпоративного управлiння не було, всi положення Кодексу були дотриманi.

2) у разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій

Вiдхилень не було.

3) інформація про загальні збори акціонерів (учасників)

Вид загальних зборів	чергові	позачергові
X
Дата проведення	17.04.2019
Кворум зборів	99,68
Опис	Питання 1. Обрання лiчильної комiсiї Загальних зборiв Товариства. Прийняте рiшення: 1.Обрати лiчильну комiсiю Загальних зборiв Товариства у складi п’яти осiб: Ковтун С.О., Бисов О.I., Охрiменко В.Я., Шаровський В.Я., Iльїна Н.С., головою лiчильної комiсiї обрати Ковтун С.О. 2. Визначити, що повноваження обраної лiчильної комiсiї дiють до закiнчення Загальних зборiв Товариства. Питання 2. Обрання Голови та Секретаря Загальних зборiв Товариства. Прийняте рiшення: обрати Головою Загальних зборiв Товариства Кисiль О.О., Секретарем – Селегень О.О. Питання 3. Прийняття рiшень з питань порядку проведення Загальних зборiв Товариства. Прийняте рiшення: – Час для виступiв доповiдачiв з питань порядку денного – до 10 хв. – Час для виступiв учасникiв у дебатах та обговореннях з питань порядку денного – до 5 хв. – Час для вiдповiдей на питання, довiдки – до 3 хв. – Зробити перерву на 15 хв. пiсля обговорення усiх питань для остаточного пiдрахунку голосiв. – Голова Загальних зборiв Товариства виносить на розгляд питання порядку денного Загальних зборiв Товариства в тiй послiдовностi, в якiй вони перелiченi в опублiкованому проектi порядку денного (змiнах до нього), або в iншiй послiдовностi, якщо про це прийнято вiдповiдне рiшення Загальними зборами Товариства. – Голосування з питань порядку денного Загальних зборiв Товариства проводиться виключно з використанням бюлетенiв для голосування, форма й текст яких були затвердженi Наглядовою радою Товариства, та якi були виданi учасникам Загальних зборiв Товариства для голосування. – Голосування проводиться за принципом одна голосуюча акцiя – один голос. – Голосування за членiв Наглядової ради проводиться з використанням бюлетенiв для кумулятивного голосування. – Рiшення з питань, винесених на голосування, приймаються простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi в Загальних зборах Товариства та є власниками голосуючих акцiй, крiм рiшень з питань внесення змiн до Статуту, по якому рiшення приймається бiльш нiж 95 вiдсотками голосiв акцiонерiв. Питання щодо змiни черговостi розгляду питань порядку денного. Прийняте рiшення: Встановити наступну черговiсть розгляду питань порядку денного: 10. Внесення змiн до Статуту Товариства й затвердження його в новiй редакцiї. 11. Прийняття рiшення про припинення повноважень Наглядової ради Товариства. 12. Обрання членiв Наглядової ради Товариства. Питання 4. Розгляд звiту Директора Товариства про пiдсумки фiнансово-господарської дiяльностi за 2018 рiк та затвердження заходiв за результатами його розгляду. Прийняте рiшення: 1. Прийняти до вiдома звiт Директора Товариства про пiдсумки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2018 рiк. 2. Директору продовжувати виконувати свої обов’язки згiдно Статуту Товариства, внутрiшнiх Положень та чинного законодавства; продовжити роботу щодо покращення дiлової активностi усiх пiдроздiлiв Товариства та продовжити оптимiзацiю фiнансового стану Товариства. Питання 5. Розгляд звiту Наглядової ради Товариства за 2018 рiк та затвердження заходiв за результатами його розгляду. Прийняте рiшення: 1. Прийняти до вiдома звiт Наглядової ради Товариства за 2018 рiк. 2. Наглядовiй радi продовжувати виконувати свої обов’язки згiдно Статуту Товариства, внутрiшнiх Положень та чинного законодавства; продовжити здiйснювати захист прав акцiонерiв Товариства, i в межах своєї компетенцiї продовжити контроль та регулювання дiяльностi Товариства та виконавчого органу Товариства. Питання 6. Розгляд звiту i висновку Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2018 рiк та затвердження заходiв за результатами їх розгляду. Прийняте рiшення: 1. Звiт Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2018 рiк прийняти до вiдома. 2. Затвердити висновки Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2018 рiк. 3. Ревiзiйнiй комiсiї продовжувати виконувати свої обов’язки згiдно Статуту Товариства, внутрiшнiх Положень та чинного законодавства; запланувати та провести перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства у наступному фiнансовому роцi, за результатами якої пiдготувати вiдповiдний висновок. Питання 7. Прийняття рiшень за наслiдками розгляду звiту Директора, звiту Наглядової ради та звiту Ревiзiйної комiсiї. Прийняте рiшення: За наслiдками розгляду звiтiв роботу Директора, Наглядової ради та Ревiзiйної комiсiї визнати задовiльною та: 1. Затвердити звiт Директора за 2018 рiк. 2. Затвердити звiт Наглядової ради за 2018 рiк. 3. Затвердити звiт Ревiзiйної комiсiї за 2018 рiк. Питання 8. Затвердження рiчного звiту та балансу Товариства за 2018 рiк. Прийняте рiшення: Затвердити рiчний звiт та баланс Товариства за 2018 рiк. Питання 9. Розподiл прибутку (збиткiв) Товариства за 2018 рiк. Прийняте рiшення: 1. Прибуток Товариства за 2018 рiк направити на покриття збиткiв минулих рокiв. 2. За результатами дiяльностi Товариства у 2018 роцi дивiденди не нараховувати. Питання 10. Внесення змiн до Статуту Товариства й затвердження його в новiй редакцiї. Прийняте рiшення: 1. Внести змiни до Статуту шляхом викладення його в новiй редакцiї. 2. Затвердити нову редакцiю Статуту Товариства у запропонованiй редакцiї. 3. Уповноважити на пiдписання нової редакцiї Статуту Товариства Голову зборiв Кисiль О.О. 4. Визначити, що рiшення про внесення змiн до Статуту шляхом викладення його в новiй редакцiї, набуває чинностi з моменту його прийняття (з моменту складання протоколу про пiдсумки голосування). 5. Визначити, що змiни до Статуту шляхом викладення його в новiй редакцiї, набувають чинностi для третiх осiб з дня їх державної реєстрацiї 6.Виконавчому органу забезпечити надання документiв для проведення державної реєстрацiї нової редакцiї Статуту Товариства державному реєстратору. Питання 11. Прийняття рiшення про припинення повноважень Наглядової ради Товариства. Прийняте рiшення: припинити повноваження Наглядової ради Товариства Питання 12. Обрання членiв Наглядової ради Товариства. Прийняте рiшення: До складу Наглядової ради, термiном на три роки, обранi: 1. Кандидат 1. Абрамсон М., представник акцiонера. 2. Кандидат 2. Венгер С. В., акцiонер, представник акцiонера 3. Кандидат 3. Єрмекбаєв Є., представник акцiонера. Питання 13. Внесення змiн до Кодексу Товариства, Положення про Загальнi збори, Положення про Виконавчий орган, Положення про Наглядову раду, Положення про Ревiзiйну комiсiю та затвердження їх в новiй редакцiї. Прийняття рiшення: 1. Внести змiни до Кодексу, Положення про Загальнi збори, Положення по Виконавчий орган, Положення про Наглядову раду, Положення про Ревiзiйну комiсiю шляхом викладення їх в новiй редакцiї. 2. Затвердити новi редакцiї Кодексу, Положення про Загальнi збори, Положення про Виконавчий орган, Положення про Наглядову раду, Положення про Ревiзiйну комiсiю у запропонованiй редакцiї. 3. Уповноважити на пiдписання нових редакцiй Кодексу, Положення про Загальнi збори, Положення про Виконавчий орган, Положення про Наглядову раду, Положення про Ревiзiйну комiсiю Голову зборiв Кисiль О.О. 4. Визначити, що рiшення про внесення змiн до Кодексу, Положення про Загальнi збори, Положення про Виконавчий орган, Положення про Наглядову раду, Положення про Ревiзiйну шляхом викладення його в новiй редакцiї, набуває чинностi з моменту його прийняття (з моменту складання протоколу про пiдсумки голосування). 5. Визначити, що змiни до Кодексу, Положення про Загальнi збори, Положення про Виконавчий орган, Положення про Наглядову раду, Положення про Ревiзiйну шляхом викладення його в новiй редакцiї, набувають чинностi для третiх осiб з дня державної реєстрацiї Статуту. Питання 14. Прийняття рiшення про попереднє надання згоди на вчинення Товариством значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством протягом одного року в межах фiнансово- господарської дiяльностi. Прийняття рiшення: попередньо надати згоду на вчинення Товариством значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством протягом року з дати прийняття цього рiшення в межах фiнансово-господарської дiяльностi, укладення яких вiднесено до компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв Товариства, а саме: – щодо виконання проектно-вишукувальних робiт для складання проектно-кошторисної документацiї, якщо вартiсть послуг, що є їх предметом, становить понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв за даними фiнансової звiтностi Товариства за 2018 рiк. Гранична сукупна вартiсть правочинiв – 25 000 000 (двадцять п’ять мiльйонiв) гривень. Щоб уникнути сумнiвiв на Договори субпiдряду, укладенi вiд iменi Товариства, як замовника, на виконання договорiв по проектно-вишукувальним роботам для створення проектно-кошторисної документацiї, попередня згода не поширюється, такi договори повиннi бути схваленi в установленому порядку.

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

	Так	Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори	X
Акціонери		X
Депозитарна установа		X
Інше (зазначити)

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

	Так	Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку		X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотками акцій		X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

	Так	Ні
Підняттям карток		X
Бюлетенями (таємне голосування)	X
Підняттям рук		X
Інше (зазначити)

Які основні причини скликання останніх позачергових зборів?

	Так	Ні
Реорганізація		X
Додатковий випуск акцій		X
Унесення змін до статуту		X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства		X
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства		X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради		X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу		X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)		X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді		X
Інше (зазначити)

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування (так/ні)? ні

У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:

	Так	Ні
Наглядова рада		X
Виконавчий орган		X
Ревізійна комісія (ревізор)		X
Акціонери (акціонер), які (який) на день подання вимоги сукупно є власниками (власником) 10 і більше відсотків простих акцій товариства
Інше (зазначити)

У разі скликання, але непроведення річних (чергових) загальних зборів зазначається причина їх непроведення: Такого не було

У разі скликання, але непроведення позачергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення: Такого не було

4) інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента

Склад наглядової ради (за наявності)?

	Кількість осіб
членів наглядової ради – акціонерів	1
членів наглядової ради – представників акціонерів	3
членів наглядової ради – незалежних директорів	0

Комітети в складі наглядової ради (за наявності)?

	Так	Ні
З питань аудиту		X
З питань призначень		X
З винагород		X
Інше (зазначити)	комiтети не створювались

Інформація щодо компетентності та ефективності комітетів:

Інформація стосовно кількості засідань та яких саме комітетів наглядової ради:

Персональний склад наглядової ради

Прізвище, ім’я, по батькові	Посада	Незалежний член
Так	Ні
Абрамсон Михайло	голова наглядової ради		X
Опис:	Переобраний членом Наглядової ради загальними зборами акцiонерiв 17.04.2019 року (протокол загальних зборiв акцiонерiв № 1 вiд 17.04.2019р.) термiном на 3 роки, Головою Наглядової ради переобраний членами Наглядової ради на їхньому засiданнi 17.04.2019 (протокол Наглядової ради № 10 вiд 17.04.2019р.). Громадянин США.
Єрмекбаєв Єрбол	заступник голови наглядової ради		X
Опис:	Переобраний членом Наглядової ради загальними зборами акцiонерiв 17.04.2019 року (протокол загальних зборiв акцiонерiв № 1 вiд 17.04.2019р.) термiном на 3 роки, заступником Голови Наглядової ради переобраний членами Наглядової ради на їхньому засiданнi 17.04.2019 (протокол Наглядової ради № 10 вiд 17.04.2019р.). Громадянин Iзраїлю.
Венгер Станiслав Володимирович	секретар наглядової ради		X
Опис:	Переобраний членом Наглядової ради загальними зборами акцiонерiв 17.04.2019 року (протокол загальних зборiв акцiонерiв № 1 вiд 17.04.2019р.) термiном на 3 роки, секретарем Наглядової ради переобраний членами Наглядової ради на їхньому засiданнi 17.04.2019 (протокол Наглядової ради № 10 вiд 17.04.2019р.).

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

	Так	Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі	X
Знання у сфері фінансів і менеджменту	X
Особисті якості (чесність, відповідальність)	X
Відсутність конфлікту інтересів		X
Граничний вік		X
Відсутні будь-які вимоги		X
Інше (зазначити)		X

Коли останній раз обирався новий член наглядової ради, як він ознайомився зі своїми правами та обов’язками?

	Так	Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився зі змістом внутрішніх документів акціонерного товариства		X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов’язками		X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)		X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена	X
Інше (зазначити)

Чи проводилися засідання наглядової ради? Загальний опис прийнятих на них рішень

Впродовж 2019 року вiдбулися 5 засiдання Наглядової ради.

20.02.2019р. на засiданнi:

-прийняте рiшення про проведення рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства;

-визначено мiсце, дата, час проведення Загальних зборiв, час проведення реєстрацiї учасникiв Загальних зборiв Товариства;

-затверджено проект порядку денного Загальних зборiв Товариства;

-визначено дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв Товариства;

-визначено дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь в Загальних зборах Товариства;

– затверджено текст повiдомлення про проведення Загальних зборiв Товариства;

-вирiшено питання персонального повiдомлення акцiонерiв та розмiщення повiдомлень про Загальнi збори Товариства;

-обрано реєстрацiйну комiсiю Загальних зборiв Товариства;

-сформовано лiчильну комiсiю Загальних зборiв Товариства;

-визначенi кандидати для обрання Головою и Секретарем Загальних зборiв Товариства;

-прийнятi рiшення з питань порядку проведення Загальних зборiв Товариства;

-затверджено порядк ознайомлення акцiонерiв з матерiалами, якi надаються для прийняття рiшень по питанням порядку денного Загальних зборiв Товариства:

01.01.2019р. на засiджаннi:

-розглянутi пропозицiї акцiонерiва щодо проекту порядку денного;

-затверджено порядок деннiй рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства;

-затверджено форму i текст бюлетенiв для голосування.

12.04.2019р. на засiданнi:

-сформовано склад призидiї рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства;

-розглянутi пропозицiї щодо кандидатiв в члени Наглядової ради;

-затверджено форму i текст бюлетенiв для кумулятивного голосування.

17.04.2019р. на засiданнi:

-обрано голову наглядової ради, заступника голови та секретаря;

-затверджено звiту “Рiчна iнформацiя емiтента цiнних паперiв за 2018 рiк”.

26.12.2019р. на засiданнi:

-обрано аудитора для перевiрки “Звiту про корполративне управлiння за 2019 рiк” та затверджено умови договору.

Як визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

	Так	Ні
Винагорода є фіксованою сумою		X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій		X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства		X
Члени наглядової ради не отримують винагороди	X
Інше (запишіть)

Інформація про виконавчий орган

Склад виконавчого органу	Функціональні обов’язки
Виконавчий орган одноосiбний – Директор	Директор є одноосiбним виконавчим органом Товариства. Вiдповiдно до ч.1 ст. 60 Закону України вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI “Про акцiонернi товариства” порядок прийняття рiшень особою, яка здiйснює повноваження одноосiбного виконавчого органу, встановлюються Статутом. Вiдповiдно до ч. 1 ст. 58 Закону України вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI “Про акцiонернi товариства” виконавчий орган Товариства здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Директор має право: 1) отримувати повну, достовiрну та своєчасну iнформацiю про Товариство, необхiдну для виконання своїх функцiй; 2) в межах визначених повноважень самостiйно вирiшувати питання поточної дiяльностi Товариства; 3) вимагати скликання позачергового засiдання Наглядової ради Товариства; 4) отримувати справедливу винагороду за виконання функцiй Директора, розмiр якої встановлюється у трудових договорах (контрактах). Iнформацiя про iндивiдуальний або сукупний розмiр та форму винагороди Директора оприлюднюється у рiчному звiтi Товариства; 5) здiйснювати iншi дiї передбаченi Статутом та чинним законодавством.
Опис	Директор має право без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, вiдповiдно до рiшень виконавчого органу, в тому числi представляти iнтереси Товариства, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов’язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. Iншi особи мають право пiдпису документiв вiд iменi Товариства на пiдставi довiреностей, якi видає Директор Товариства. До компетенцiї Директора належить вирiшення всiх питань, пов’язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради.

Примітки

5) опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітента

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 3 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

	Загальні збори акціонерів	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)	ні	так	так	ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)	ні	так	так	ні
Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету	так	так	ні	ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу	так	ні	ні	ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради	так	ні	ні	ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії	так	ні	ні	ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу	ні	так	ні	ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради	ні	ні	ні	ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу	ні	ні	ні	ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій	так	ні	ні	ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій	так	ні	ні	ні
Затвердження зовнішнього аудитора	ні	так	ні	ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів	ні	ні	ні	ні

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов’язаних з нею осіб та обов’язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) так

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

	Так	Ні
Положення про загальні збори акціонерів	X
Положення про наглядову раду	X
Положення про виконавчий орган	X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства	X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора)	X
Положення про акції акціонерного товариства		X
Положення про порядок розподілу прибутку		X
Інше (запишіть)	iншого немає

Як акціонери можуть отримати інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація про діяльність акціонерного товариства	Інформація розповсюджується на загальних зборах	Інформація оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві	Копії документів надаються на запит акціонера	Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності	ні	так	так	ні	так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотками та більше статутного капіталу	ні	так	ні	ні	ні
Інформація про склад органів управління товариства	ні	так	так	ні	ні
Статут та внутрішні документи	ні	ні	так	ні	ні
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення	ні	ні	ні	ні	так
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства	ні	ні	ні	ні	ні

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) так

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства незалежним аудитором (аудиторською фірмою) протягом звітного періоду?

	Так	Ні
Не проводились взагалі		X
Менше ніж раз на рік		X
Раз на рік	X
Частіше ніж раз на рік		X

Який орган приймав рішення про затвердження незалежного аудитора (аудиторської фірми)?

	Так	Ні
Загальні збори акціонерів		X
Наглядова рада	X
Виконавчий орган		X
Інше (зазначити)

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила (проводив) перевірку востаннє?

	Так	Ні
З власної ініціативи		X
За дорученням загальних зборів	X
За дорученням наглядової ради		X
За зверненням виконавчого органу		X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотками голосів		X
Інше (зазначити)

6) перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента

№ з/п	Повне найменування юридичної особи – власника (власників) або прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) фізичної особи – власника (власників) значного пакета акцій	Ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (для юридичної особи – резидента), код/номер з торговельного, банківського чи судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи (для юридичної особи – нерезидента)	Розмір частки акціонера (власника) (у відсотках до статутного капіталу)
1	ТОВ “Ревком”	36223560	61,506955
2	ПрАТ “Харкiвметропроект”	01388466	15,888708
3	Венгер Станiслав Володимирович	2420617754	11,789421

7) інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента

Загальна кількість акцій	Кількість акцій з обмеженнями	Підстава виникнення обмеження	Дата виникнення обмеження
28 322	2 788	Власники акцiй, якi не уклали з обраною емiтентом депозитарною установою договору про обслуговування рахунку в цiнних паперах вiд власного iменi та не здiйснили переказ належних їм прав на цiннi папери на свiй рахунок у цiнних паперах, вiдкритий в iншiй депозитарнiй установi. Тому вiдповiдно до п.10 Прикiнцевих та перехiдних положень ЗУ “Про депозитарну систему України” та Листа Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 08/03/18049/НК вiд 30.09.2014 року, їхнi акцiї не враховуються при визначеннi кворуму та при голосування в органах емiтента.	11.11.2010

8) порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення

Згiдно п.12.1 Статуту, посадовi особами органiв Товариства є Голова та члени Наглядової ради, Голова та члени Ревiзiйної комiсiї, Директор Товариства й головний бухгалтер.

Вiдповiдно до п.9.2 Статуту, Наглядова рада обирається загальними рiчними зборами у кiлькостi 3 членiв термiном на 3 роки. До складу Наглядової ради входять Голова Наглядової ради, його заступник та секретар Наглядової ради. Кiлькiсний склад Наглядової ради встановлюється загальними зборами. Рiшення щодо обрання членiв Наглядової ради приймається загальними зборами кумулятивним голосуванням голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi в загальних зборах i є власниками голосуючих акцiй з цього питання. Голова Наглядової ради обирається членами Наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради (п. 9.16 Статуту). Наглядова рада має право в будь-який час переобрати Голову Наглядової ради (п. 9.17 Статуту). Член Наглядової ради, обраний як представник акцiонера, може бути замiнений таким акцiонером у будь-який час (п. 9.10. Статуту, п.6 ст. 53 ЗУ “Про акцiонернi товариства”).

Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Наглядової ради належить до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв (п. 8.9 п/п 17 Статуту). Вiдповiдно п. 9.31 Статуту без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Наглядової ради припиняються: 1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi.

2) в разi неможливостi виконання обов’язкiв члена наглядової ради за станом здоров’я.

3) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов’язкiв члена наглядової ради.

4) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим.

5) у випадку, якщо член Наглядової ради не приймає участь у засiдання Наглядової ради бiльше двох разiв протягом одного перiоду дiї повноважень Наглядової ради.

Вiдповiдно до п.8.9 п/п 23 Статуту обирання та припинення повноважень Директора, термiном на 5 рокiв (п. 10.12 Статуту) , вiднесено до компетенцiї загальних зборiв. Рiшення приймаються загальними зборами простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi в загальних зборах i є власниками голосуючих акцiй з цього питання. Пiсля обрання Директора загальними зборами, Наглядова рада затверджує умови контракту (договору), який укладається з Директором (п.10.7 Статуту). Наглядова рада має право припинити повноваження Директора та скликати позачерговi збори для переобрання (п.10.14 Статуту).

Вiдповiдно до п.11.1 Статуту Ревiзiйна комiсiя обирається загальними зборами в кiлькостi 3 осiб (п.11.2 Статуту) термiном на 5 рокiв (п.11.4 Статуту). До складу Ревiзiйної комiсiї входять Голова Ревiзiйної комiсiї, його заступник та секретар Ревiзiйної комiсiї. Кiлькiсний склад Ревiзiйної комiсiї встановлюється загальними зборами. Рiшення щодо обрання членiв Ревiзiйної комiсiї приймається загальними зборами кумулятивним голосуванням голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi в загальних зборах i є власниками голосуючих акцiй з цього питання.

Голова Ревiзiйної комiсiї обирається членами Ревiзiйної комiсiї з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Ревiзiйної комiсiї (п. 11.3 Статуту).

Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Ревiзiйної комiсiї належить до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв (п. 8.9 п/п 22 Статуту). Вiдповiдно п. 11.15 Статуту без рiшення загальних зборiв повноваження члена Ревiзiйної комiсiї припиняються:

1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi.

2) в разi неможливостi виконання обов’язкiв члена Ревiзiйної комiсiї за станом здоров’я.

3) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов’язкiв члена Ревiзiйної комiсiї.

4) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим.

5) у разi втрати членом Ревiзiйної комiсiї – юридичною особою статусу акцiонера.

Директор, за погодженням iз Наглядовою радою, призначає на посаду та звiльняє Головного бухгалтера (п.10.9 п/п 32 Статуту).

9) повноваження посадових осіб емітента

Полiтика Товариства стосовно адмiнiстративних, управлiнських та наглядових органiв побудована на рiвнi освiтi та професiйному досвiдi управлiнського персоналу.

Для розмежування повноважень мiж органами управлiння товариства є чiткий розподiл повноважень мiж органами управлiння товариства (загальними зборами, Наглядовою радою):

– визначено виключну компетенцiю загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради;

– врегульовано порядок делегування iнших повноважень загальних зборiв акцiонерiв iншим органам управлiння;

– пiдвищено роль Наглядової ради через надання їй повноважень щодо здiйснення стратегiчного керiвництва дiяльнiстю товариства та контролю за дiяльнiстю.

Наглядова рада ( п. 2.3, п. 2.6, п. 2.7, п. 4.4, п. 4.10, п. 4.11, п. 4.12 Положення про Наглядову раду; п. 9.5, п.9.8, п.9.9, п.9.10, п.9.14, п. 9.15, п. 9.21, п. 9.31 Статуту).

Вiдповiдно до ч. 1 ст. 51 Закону України вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI “Про акцiонернi товариства” Наглядова рада акцiонерного товариства є колегiальним органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв товариства i в межах компетенцiї, визначеної статутом та Законом, здiйснює управлiння акцiонерним товариством, а також контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу.

Члени Наглядової ради мають право:

1) вимагати скликання позачергового засiдання Наглядової ради Товариства;

2) отримувати повну, достовiрну та своєчасну iнформацiю про Товариство, необхiдну для виконання своїх функцiй. Знайомитися iз документами Товариства, отримувати їх копiї. Вищезазначена iнформацiя та документи надаються членам Наглядової ради протягом 3 днiв з дати отримання Товариством вiдповiдного запиту на iм’я Директора Товариства, крiм документiв, пiдготовка яких потребує бiльш тривалого термiну;

3) надавати у письмовiй формi зауваження на рiшення Наглядової ради Товариства;

4) на оплату своєї дiяльностi за рахунок Товариства;

5) здiйснювати iншi дiї передбаченi Статутом та чинним законодавством.

Голова Наглядової ради:

1) дiяти в iнтересах Товариства, добросовiсно, розумно та не перевищувати своїх повноважень. Обов’язок дiяти добросовiсно i розумно означає необхiднiсть проявляти сумлiннiсть, обачливiсть та належну обережнiсть, якi були б у особи на такiй посадi за подiбних обставин;

2) керуватися у своїй дiяльностi чинним законодавством, Статутом Товариства, цим Положенням, iншими внутрiшнiми документами Товариства;

3) виконувати рiшення, прийнятi Загальними зборами та Наглядовою радою;

4) особисто брати участь у чергових та позачергових Загальних зборах акцiонерiв засiданнях Наглядової ради та в роботi комiтетiв Наглядової ради. Завчасно повiдомляти про неможливiсть участi у Загальних зборах та засiданнях Наглядової ради iз зазначенням причини вiдсутностi;

5) дотримуватися встановлених у Товариствi правил та процедур щодо укладання правочинiв, у вчиненнi яких є заiнтересованiсть (конфлiкт iнтересiв);

6) дотримуватися всiх встановлених у Товариствi правил, пов’язаних iз режимом обiгу, безпеки та збереження iнформацiї з обмеженим доступом. Не розголошувати конфiденцiйну та iнсайдерську iнформацiю, яка стала вiдомою у зв’язку iз виконанням функцiй члена Наглядової ради, особам, якi не мають доступу до такої iнформацiї, а також використовувати її у своїх iнтересах або в iнтересах третiх осiб;

7) своєчасно надавати Загальним зборам акцiонерiв, Наглядовiй радi повну i точну iнформацiю про дiяльнiсть та фiнансовий стан Товариства.

Заступник Голови Наглядової ради виконує обов’язки голови Наглядової ради за його вiдсутностi або у разi неможливостi виконання ним своїх обов’язкiв.

Секретар Наглядової ради:

1) за дорученням голови Наглядової ради забезпечує проведення заочного засiдання Наглядової ради;

2) веде протоколи засiдань Наглядової ради та несе вiдповiдальнiсть за правильнiсть складання протоколiв.

Пiдвищенi вимоги щодо прозоростi та незалежностi Наглядової ради.

Створення Наглядової ради Товариства є обов’язковим. Термiн повноважень членiв Наглядової ради – не бiльше 3 рокiв, пiсля спливу яких вони припиняються, крiм повноважень з пiдготовки, скликання i проведення рiчних загальних зборiв акцiонерiв.

Наглядова рада Товариства є колегiальним органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв товариства i в межах компетенцiї, визначеної Статутом та законодавством, здiйснює управлiння акцiонерним товариством, а також контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу. Кiлькiсть членiв Наглядової ради – 3. Обрання членiв Наглядової ради, як незалежних директорiв, Статутом i законодавством не передбачається.

Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду членам Наглядової ради винагорода за їхню дiяльнiсть не передбачена.

Директор ( п. 2.3 ? п. 2.10, п.3.5, п.3.8, п. 3.9, п. 5.1, п. 5.2 Положення про Виконавчий орган; п. 7.4, п.10.2, п. 10.3, п.10.4, п. 10.5, п.10.9, п. 10.10 Статуту)

Директор є одноосiбним виконавчим органом Товариства.

Вiдповiдно до ч.1 ст. 60 Закону України вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI “Про акцiонернi товариства” порядок прийняття рiшень особою, яка здiйснює повноваження одноосiбного виконавчого органу, встановлюються Статутом.

Вiдповiдно до ч. 1 ст. 58 Закону України вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI “Про акцiонернi товариства” виконавчий орган Товариства здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства.

Директор має право:

1) отримувати повну, достовiрну та своєчасну iнформацiю про Товариство, необхiдну для виконання своїх функцiй;

2) в межах визначених повноважень самостiйно вирiшувати питання поточної дiяльностi Товариства;

3) вимагати скликання позачергового засiдання Наглядової ради Товариства;

4) отримувати справедливу винагороду за виконання функцiй Директора, розмiр якої встановлюється у трудових договорах (контрактах). Iнформацiя про iндивiдуальний або сукупний розмiр та форму винагороди Директора оприлюднюється у рiчному звiтi Товариства;

5) здiйснювати iншi дiї передбаченi Статутом та чинним законодавством.

Директор має право без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, вiдповiдно до рiшень виконавчого органу, в тому числi представляти iнтереси Товариства, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов’язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. Iншi особи мають право пiдпису документiв вiд iменi Товариства на пiдставi довiреностей, якi видає Директор Товариства. До компетенцiї Директора належить вирiшення всiх питань, пов’язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради.

Ревiзiйна комiсiя (п.3.10, п. 3.14, п. 3.15, п.3.16, п.3.18, п. 5.6 Положення про Ревiзiйну комiсiю; п.7.5, п.11.6, п. 11.7, п.11.8, п.11.9, п. 11.15 Статуту)

Вiдповiдно до п.1 ст.73 Закону України вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI “Про акцiонернi товариства” для проведення перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi приватного акцiонерного товариства загальнi збори можуть обирати ревiзiйну комiсiю (ревiзора).

Ревiзiйна комiсiя має право:

1) отримувати вiд Директора, керiвникiв пiдроздiлiв та служб Товариства, працiвникiв Товариства усi документи, що необхiднi для здiйснення перевiрок, матерiали, вивчення яких вiдповiдає функцiям та повноваженням Ревiзiйної комiсiї;

2) вимагати особистого пояснення вiд Директора, керiвникiв пiдроздiлiв та служб Товариства, працiвникiв Товариства щодо питань, якi належать до компетенцiї Ревiзiйної комiсiї;

3) вимагати скликання позачергових Загальних зборiв або проведення позачергового засiдання Наглядової ради, якщо виникла загроза iнтересам Товариства або виявленi зловживання з боку посадових осiб;

4) вносити на розгляд Загальних зборiв або Наглядової ради питання щодо дiяльностi посадових осiб Товариства.

Ревiзiйна комiсiя має право вносити пропозицiї до порядку денного Загальних зборiв та вимагати скликання позачергових Загальних зборiв. Члени Ревiзiйної комiсiї мають право бути присутнiми на Загальних зборах та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу. Члени Ревiзiйної комiсiї мають право брати участь у засiданнях Наглядової ради у випадках, передбачених законодавством України, Статутом або внутрiшнiми положеннями Товариства.

10) інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління

Включене до Реєстру су6’єктiв аудиторської дiяльностi, якi мають право проводити обов’язковий аудит фiнансової звiтностi АПУ (№ реєстрацiї 1698), Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi видане за рiшенням АПУ вiд 24.04.2018р.№ 358/5,

Адреса: пр. Героїв Сталiнграда, б.41, м. Харкiв, 61105, Україна, код ЄДРПОУ 24474300

Е-mail: audit.kharkov@gmail.com Веб-сайт: www.euroaudit.com.ua Тел. (057) 714-13-12

Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку

Наглядовiй радi ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС”

ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА

З НАДАННЯ ОБГРУНТОВАНОЇ ВПЕВНЕНОСТI

щодо iнформацiї, наведеної вiдповiдно до вимог пунктiв 5-9 частини 3 статтi 40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок”

у Звiтi про корпоративне управлiння

ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА “ХАРКIВСЬКИЙ ПРОЕКТНО – ВИШУКУВАЛЬНИЙ IНСТИТУТ ОБ’ЄКТIВ ТРАНСПОРТУ” за 2019 рiк

м. Харкiв

ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА

З НАДАННЯ ОБГРУНТОВАНОЇ ВПЕВНЕНОСТI

у Звiтi про корпоративне управлiння

Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку

Наглядовiй радi ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС”

Вступний параграф

Ми виконали завдання з надання обгрунтованої впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї, щодо Звiту про корпоративне управлiння ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА “ХАРКIВСЬКИЙ ПРОЕКТНО – ВИШУКУВАЛЬНИЙ IНСТИТУТ ОБ’ЄКТIВ ТРАНСПОРТУ” (далi – Звiт).

Звiт складено ПРИВАТНИМ ПIДПРИЄМСТВОМ “ПРИВАТНА АУДИТОРСЬКА ФIРМА “ЄВРОАУДИТ”, далi- Аудитор (номер реєстрацiї у реєстрi аудиторiв та суб’єктiв аудиторської дiяльностi – № ) на пiдставi договору №23/12-2019/2 вiд 23 грудня 2019 року, умови якого узгодженi зi стороною замовником, та у вiдповiдностi до:

? Закону України “Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть” вiд 31.12.2017 року № 2258- V111;

? Мiжнародного стандарту завдань з надання впевненостi 3000 “Завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї (переглянутий)” – (надалi – МСНВ 3000).

Цей звiт, затверджений Наглядовою радою 27.01.2020 року, мiстить результати виконання завдання з надання об?рунтованої впевненостi щодо iнформацiї, наведеної вiдповiдно до вимог пунктiв 5-9 частини 3 статтi 40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” у Звiтi про корпоративне управлiння ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА “ХАРКIВСЬКИЙ ПРОЕКТНО – ВИШУКУВАЛЬНИЙ IНСТИТУТ ОБ’ЄКТIВ ТРАНСПОРТУ” (далi- ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС”) за рiк, що закiнчився 31 грудня 2019 року, й включає:

– опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Замовника:

– перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Замовника;

– iнформацiю про будь – якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах Замовника;

– опис порядку призначення та звiльнення посадових осiб замовника;

– опис повноважень посадових осiб Замовника.

Основнi вiдомостi про ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС”:

Повне найменування ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО “ХАРКIВСЬКИЙ ПРОЕКТНО – ВИШУКУВАЛЬНИЙ IНСТИТУТ ОБ’ЄКТIВ ТРАНСПОРТУ”

Код ЄДРПОУ 01388452

Мiсцезнаходження: 61052, м. Харкiв, вул. Рiздвяна, буд. 29-Б (юридична та адреса розташування спiвпадають)

Державна реєстрацiя: Виписка з єдиного державного реєстру серii АА № 299789 вiд 18.04.1994р. № запису в книзi реєстрацiї 1 480 120 0000 011806

Електронна адреса; mail.@khargiprotrans.com at.@khargiprotrans.com

Чисельнiсть працiвникiв на 31.12.2019р.: 64 осiб

Види дiяльностi (за КВЕД по ДК -2016 ) 71.12. – Дiяльнiсть у сферi iнжинiрингу, геологiї та геодезiї, надання послуг технiчного консультування в цих сферах;

71.11 – Дiяльнiсть у сферi архiтектури;

74.90 – Iнша професiйна, наукова та технiчна дiяльнiсть, н.в.i.у.;

68.20 – Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна;

46.73 – Оптова торгiвля деревиною, будiвельними матерiалами та санiтарно – технiчним обладнанням;

46.14 – Дiяльнiсть посередникiв у торгiвлi машинами, промисловим устаткуванням, суднами та лiтаками.

Вiдокремлених структурних пiдроздiлiв ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” не має, не входить до жодних державних або недержавних об’єднань або асоцiацiй України.

Облiгацiї, дисконтнi облiгацiї, цiльовi облiгацiї (безпроцентнi), похiднi та iншi цiннi папери ( ЦП ) у 2019 роцi не випускались i не придбавались. Рейтингова оцiнка акцiй ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” не проводилась. Викупу власних акцiй протягом звiтного перiоду не вiдбувалось. Сертифiкати цiнних паперiв не видавались.

Предмет та цiлi завдання з надання впевненостi

За вимогами Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” №3480-IV (далi – Закон) емiтент зобов’язаний залучити аудиторську фiрму, яка повинна висловити свою думку щодо iнформацiї, зазначеної у пунктах 5-9 статтi 40-1 Закону, а також перевiрити iнформацiю, зазначену в пунктах 1-4 цiєї статтi. Саме ця iнформацiя входить до складу Звiту про корпоративне управлiння емiтента.

Нашi цiлi пiд час виконання цього завдання з надання впевненостi:

(a) отримати вiдповiдно об?рунтовану впевненiсть або обмежену впевненiсть стосовно того, чи iнформацiя про предмет завдання не мiстить суттєвих викривлень;

(b) надати висновок стосовно результату вимiрювання або оцiнки предмета завдання в письмовому звiтi, що мiстить висновок з наданням обгрунтованої або обмеженої впевненостi та описує пiдстави для такого висновку; та

Дотримання вимог незалежностi та iнших вимог етики

Пiд час виконання завдання ми дотримались вимог незалежностi та iнших етичних вимог, викладених в частинах А та Б Кодексу етики професiйних бухгалтерiв, затвердженого Радою з Мiжнародних стандартiв етики для бухгалтерiв (РМСЕБ), який ?рунтується на фундаментальних принципах чесностi, об’єктивностi, професiйної компетентностi та належної ретельностi, конфiденцiйностi та професiйної поведiнки.

Властивi обмеження

Важаємо доречним зазначити, що оцiнка ефективностi внутрiшнього контролю ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” не стосується майбутнiх перiодiв внаслiдок ризику, що внутрiшнiй контроль може стати неадекватним через змiни в обставинах або погiршення дотримання його полiтики та процедур.

Прийнятнi застосовнi критерiї

Iнформацiю Звiту про корпоративне управлiння було складено управлiнським персоналом ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” вiдповiдно до вимог:

Пунктiв 5-9 частини 3 статтi 40-1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок”;

Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв”, затвердженого рiшенням НКЦПФР 03.12.2013р. № 2826 (зi змiнами та доповненнями) в частинi вимог щодо iнформацiї, зазначеної у пiдпунктах 5-9 пункту 4 роздiлу V11додатка 38 до цього Положення.

Визначенi вище критерiї застосовуються виключно для iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння, що складається для цiлей подання регулярної (рiчної) iнформацiї про емiтента, яка розкривається на фондовому ринку, в в тому числi шляхом подання до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiдповiдно до вимог статтi 40 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок”.

Вiдносна вiдповiдальнiсть за iнформацiю Звiту про корпоративне управлiння

Iдентифiкацiя вiдносної вiдповiдальностi повiдомляє визначеним користувачам, що ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” вiдповiдає за предмет завдання.

Управлiнський персонал ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” в особi директора та головного бухгалтера несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння вiдповiдно до встановлених критерiїв та за таку систему внутрiшнього контролю, яку управлiнський персонал визначає потрiбною для того, щоб забезпечити складання iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння, що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки.

Крiм того, вiдповiдно до законодавства України (ст. 7 Закону України “Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть” вiд 21 грудня 2017 року № 2258-VIII) посадовi особи Замовника несуть вiдповiдальнiсть за повноту i достовiрнiсть документiв та iншої iнформацiї, що були наданi Аудитору для виконання цього завдання.

Вiдповiдальнiсть Аудитора за виконання завдання з надання об?рунтованої впевненостi щодо iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння

Вiдповiдальнiсть Аудитора включає вiдповiдальнiсть за:

(a) вiдповiднi процедури, що виконуються стосовно прийняття завдання та продовження спiвпрацi з клiєнтом;

(b) планування i виконання завдання (включаючи вiдповiдне керiвництво та нагляд) з дотриманням вимог професiйних стандартiв та застосовних вимог законодавчих i нормативних актiв;

(c) виконання перевiрки вiдповiдно до полiтики та процедур Аудиторської фiрми i перевiрки документацiї iз завдання до або не пiзнiше дати Звiту iз завдання з надання впевненостi;

(d) зберiгання вiдповiдної документацiї iз завдання для пiдтвердження досягнення цiлей аудитора та виконання завдання вiдповiдно до застосовних МСЗНВ i застосовних вимог законодавчих та нормативних актiв.

Аудитор вiдповiдає за оцiнювання предмета завдання стосовно застосовних критерiїв i незалежне надання висновку щодо iнформацiї про предмет завдання, а саме: висловлення думки про використання прозорих i належних процесiв, якi вiдповiдають встановленим критерiям в контекстi предмета завдання по всiх суттєвих аспектах, що цi критерiї не суперечать один одному та є порiвняними.

Виконуючи це завдання ми використовували своє професiйне судження та професiйний скептицизм, а виконавши належнi аудиторськi процедури ми спроможнi отримати значущий рiвень впевненостi щодо Звiту.

Окрiм того, ми :

Iдентифiкували та оцiнили ризики суттєвого викривлення iнформацiї Звiту про

корпоративне управлiння внаслiдок шахрайства чи помилки, розробили та виконали аудиторськi процедури у вiдповiдь на цi ризики, та отримали аудиторськi докази, що є достатнiми та прийнятними для використання їх як основи для нашої думки. З огляду на те, що ризик невиявлення суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства є вищим, нiж для викривлення внаслiдок помилки, оскiльки шахрайство може включати змову, пiдробку, навмиснi пропуски, невiрнi твердження або нехтування заходами внутрiшнього контролю;

Отримали розумiння заходiв внутрiшнього контролю, що стосуються завдання з надання впевненостi, для розробки аудиторських процедур, якi б вiдповiдали обставинам, а не для висловлення думки щодо ефективностi системи внутрiшнього контролю;

Оцiнили прийнятнiсть застосованих полiтик та вiдповiдних розкриттiв iнформацiї, зроблених управлiнським персоналом;

Оцiнили загальне подання, структуру та змiст iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння включно з розкриттями iнформацiї, а також те, чи показує iнформацiя Звiту про корпоративне управлiння операцiї та подiї, що були покладенi в основу її складання, так, щоб досягти достовiрного вiдображення. Ми повiдомили тих, кого надiлено найвищими повноваженнями, iнформацiю про запланований обсяг та час проведення процедур виконання завдання з надання впевненостi та суттєвi аудиторськi результати, якi можуть бути виявленi пiд час виконання завдання, включаючи будь – якi виявленi суттєвi недолiки системи внутрiшнього контролю;

Ми також надали тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, твердження, що ми виконали доречнi етичнi вимоги щодо незалежностi, та повiдомили їх про всi зв’язки та iншi питання, якi могли б об?рунтовано вважатись такими, що впливають на нашу незалежнiсть, а також, де це застосовано, щодо вiдповiдних застережних заходiв. З перелiку всiх питань, iнформацiя щодо яких надавалась тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, ми визначили тi, що мали найбiльше значення пiд час виконання завдання з надання впевненостi щодо iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння фiнансової звiтностi поточного перiоду, тобто тi, якi є ключовими питаннями виконання такого завдання.

Iнформативний перегляд виконаної роботи, яка стала основою для висновку Аудитора

Загальний комплекс здiйснених процедур отримання аудиторських доказiв, зокрема, але не виключно, був направлений на:

Отримання розумiння ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” як середовища функцiонування системи корпоративного управлiння: обов’язковiсть формування Наглядової ради, можливiсть застосування одноосiбного виконавчого органу, особливостi функцiонування органу контролю (ревiзору);

Дослiдження прийнятих внутрiшнiх документiв, якi регламентують функцiонування органiв корпоративного управлiння;

Дослiдження змiсту функцiї та повноважень Загальних зборiв Замовника;

Дослiдження повноважень та форми функцiонування Наглядової ради;

Дослiдження форми функцiонування органу перевiрки фiнансово – господарської дiяльностi ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” (наявнiсть ревiзiйної комiсiї або окремої посади ревiзора).

Застосування вимог Мiжнародного стандарту контролю якостi 1 (МСКЯ 1)

Прийняття та процес виконання цього завдання здiйснювався з врахуванням полiтик та процедур системи контролю якостi, якi розроблено нашою аудиторською фiрмою вiдповiдно до вимог Мiжнародного стандарту контролю якостi 1 “Контроль якостi для фiрм, що виконують аудити та огляди фiнансової звiтностi, а також iншi завдання з надання впевненостi i супутнi послуги”. Метою створення та пiдтримання системи контролю якостi ПРИВАТНОГО ПIДПРИЄМСТВА “ПРИВАТНА АУДИТОРСЬКА ФIРМА “ЄВРОАУДИТ”, є отримання достатньої впевненостi у тому, що:

сама фiрма та її персонал дiють вiдповiдно до професiйних стандартiв, законодавчих i регуляторних вимог; та

звiти, якi надаються фiрмою або партнерами iз завдання, вiдповiдають обставинам.

Ми несемо вiдповiдальнiсть за формування нашого висновку, який ?рунтується на аудиторських доказах, отриманих до дати цього звiту внаслiдок дослiдження зокрема, але не виключно, таких джерел як: протоколiв засiдань Наглядової ради, протоколiв зборiв акцiонерiв, внутрiшнiх регламентiв щодо призначення та звiльнення посадових осiб, трудових угод (контрактiв) з посадовими особами, данi депозитарiю про склад акцiонерiв.

Ми вважаємо, що на основi результатiв виконаного нами завдання отримали достатнi та вiдповiднi аудиторськi докази для висловлення думки.

Висновок

Ми виконали завдання з надання об?рунтованої впевненостi щодо iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” за 2019 рiк, яка включає опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю; полiтики та процедури управлiннi ризиками; iнформацiю про будь – якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах акцiонерiв; порядок призначення та звiльнення посадових осiб Товариства та перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значних пакетiв акцiй. Ми оцiнили прийнятнiсть застосованих полiтик та вiдповiдних розкриттiв iнформацiї, зроблених управлiнським персоналом.

Крiм того, ми дослiдили порядок призначення та звiльнення посадових осiб ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” та повноваження цих посадових осiб, дивiдендну полiтику Товариства; отримали розумiння перспектив розвитку та удосконалення корпоративного управлiння Товариства за рiк, що закiнчився 31 грудня 2019року.

На нашу думку, iнформацiя Звiту про корпоративне управлiння ПрАТ”ХАРДIПРОТРАНС” за 2019 рiк, що додається, складена у всiх суттєвих аспектах, вiдповiдно до вимог пунктiв 5-9 частини 3 статтi 40? ??кону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” та пiдпунктiв 5-9 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до “Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв” затвердженого рiшенням НКЦПФР вiд 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (iз змiнами) пiдготовлена правильно.

IНША IНФОРМАЦIЯ ЗВIТУ ПРО КОРПОРАТИВНЕ УПРАВЛIННЯ

Управлiнський персонал замовника несе вiдповiдальнiсть за iншу iнформацiю, яка включається до Звiту про корпоративне управлiння вiдповiдно до вимог частини 3 статтi 40? Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” та подається в такому звiтi з врахуванням вимог пiдпунктiв 1-4 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до “Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв”, затвердженого рiшенням НКЦПФР 03.12.2013р. № 2826 (зi змiнами та доповненнями) (надалi – iнша iнформацiя Звiту про корпоративне управлiння).

Iнша iнформацiя Звiту про корпоративне управлiння включає:

– Iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв (учасникiв) та загальний опис прийнятих на зборах рiшень;

Персональний склад Наглядової ради та одноособового виконавчого органу, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень;

– Вимоги щодо прозоростi та незалежностi Наглядової ради.

Наша думка щодо iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння не поширюється на iншу iнформацiю Звiту про корпоративне управлiння, i ми не надаємо висновок з будь-яким рiвнем впевненостi щодо такої iнформацiї.

У зв’язку з виконанням завдання з надання впевненостi нашою вiдповiдальнiстю згiдно вимог частини 3 статтi 40? ?акону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” є перевiрка iншої iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння та при цьому розгляд того, чи iснує суттєва невiдповiднiсть мiж iншою iнформацiєю та iнформацiєю Звiту про корпоративне управлiння або нашими знаннями , отриманими пiд час виконання завдання з надання впевненостi, або чи ця iнша iнформацiя має вигляд такої, що мiстить суттєве викривлення.

Ми проаналiзували вiдносини, що виникають мiж учасниками корпоративних вiдносин, оскiльки ефективнiсть корпоративного управлiння має бути розроблена з урахуванням iнтересiв всiх учасникiв корпоративних вiдносин. Також пiд час дослiдження було розроблено алгоритм ефективного корпоративного управлiння, який сприяє бiльш ефективному контролюванню за дiяльнiстю ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС”.

На основi проведених аудиторських процедур ми не виявили фактiв суттєвих викривлень iншої iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС”, iнформацiю про якi необхiдно було включити до Звiту.

Ключовою партнеркою iз завдання з надання впевненостi, результатом якого є цей звiт незалежного аудитора, є

Любов Зiнченко

сертифiкат аудитора серiї А №005356,

виданий рiшенням АПУ № 111 вiд 27.06.2002,

термiн чинностi сертифiката безстроковий

Директорка ПРИВАТНОГО ПIДПРИЄМСТВА “ПРИВАТНА АУДИТОРСЬКА ФIРМА Гузь Л.Є.

“ЄВРОАУДИТ”

сертифiкат аудитора серiї А №003687,

виданий рiшенням АПУ № 75 вiд 26.02.1999р.,

термiн чинностi сертифiката безстроковий

61105, м. Харкiв, пр. Героїв Сталiнграду, б.41

02 березня 2020 року

Інформація, передбачена Законом України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг” (для фінансових установ)

VIII. Інформація про осіб, що володіють 5 і більше відсотками акцій емітента

Найменування юридичної особи	Ідентифікаційний код юридичної особи	Місцезнаходження	Кількість акцій (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
Прості іменні	Привілейовані іменні
Приватне акцiонерне товариство “Харкiвметропроект”	01388466	61052, Україна, Харківська обл., Ленiнський р-н, м.Харкiв, вул.Рiздвяна, 29Б	4 500	15,888708	4 500	0
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю “Ревком”	36223560	61052, Україна, Харківська обл., Ленiнський р-н, м.Харкiв, вул.Рiздвяна, 29Б	17 420	61,506955	17 420	0
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Кількість акцій (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
Прості іменні	Привілейовані іменні
Венгер Станiслав Володимирович	3 339	11,789421	3 339	0
Усього	25 259	89,185083	25 259	0

X. Структура капіталу

Тип та/або клас акцій	Кількість акцій (шт.)	Номінальна вартість (грн)	Права та обов’язки	Наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру
простi iменнi	28 322	67,00	Кожна проста акцiя надає акцiонеру (її власнику) однакову сукупнiсть прав, включаючи право: 1) участi в управлiннi Товариства; 2) участi у розподiлi прибутку Товариства та отримання його частки (дивiдендiв); 3) у разi лiквiдацiї Товариства отримання частини майна, що залишилося пiсля розрахунку з кредиторами, або його вартiсть у порядку, визначеному цим Статутом та чинним законодавством України; 4) отримання iнформацiї про дiяльнiсть Товариства у порядку, встановленому чинним законодавством та внутрiшнiми документами Товариства; 5) вiльно вiдчужувати належнi їм акцiї без згоди iнших Акцiонерiв та Товариства. Переважного права на придбання акцiй Товариства, якi пропонуються їх власником до продажу третiй особi, у Акцiонерiв не передбачено; 6) вимагати здiйснення обов’язкового викупу Товариством належних їм акцiй у випадках та порядку, передбачених чинним законодавством України. 7) переважне право на придбання акцiй додаткової емiсiї, що пропонуються Товариством, пропорцiйно частцi належних їм акцiй у загальнiй кiлькостi акцiй Товариства. Таке переважне право надається Акцiонеру (крiм випадку прийняття загальними зборами рiшення про невикористання такого права) в порядку, встановленому законодавством України. Акцiонери Товариства зобов’язанi: 1) дотримуватися Статуту, iнших внутрiшнiх документiв акцiонерного товариства; 2) виконувати рiшення Загальних зборiв; 3) виконувати свої зобов’язання перед Товариством, у тому числi пов’язанi з майновою участю; 4) оплачувати акцiї у розмiрi, в порядку та засобами, що передбаченi цим Статутом; 5) не розголошувати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть товариства. 6) нести iншi обов’язки, встановленi цим Статутом та законодавством України.	не було
Примітки:

XI. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій емітента

Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер	Тип цінного папера	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість (грн)	Кількість акцій (шт.)	Загальна номінальна вартість (грн)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
22.11.2010	274/20/1/10	Схiдне ТУ НКЦПФР	UA4000104509	Акція проста бездокументарна іменна	Бездокументарні іменні	67	28 322	1 897 574	100
Опис	Акцiї в документарнiй формi вперше були зареєстрованi 04.07.1994р., свiдоцтво про реєстрацiю випуску №80К/1/94 видане Фiнансовим управлiнням Харкiвської державної адмiнiстрацiї в порядку реєстрацiї випуску акцiй вiдкритих акцiонерних товариств , створених у процесi корпоратизацiї пiдприємств, та iнформацiї про їх випуск. Продаж акцiй тривав до 1997року, про що було складено протокол 24.04.1997р. 16.12.1997р. було отримано свiдоцтво про реєстрацiю випуску цiнних папкерiв №1016/1/97 в Державнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондовому ринку. По заявi №3019/01-26 вiд 10.10.1998р. на обмiн свiдоцтва про випуск ЦП, було отримано нове 22.10.1998р. за №1061/20/1/98 з кодом цiнних паперiв (ISIN ) UA2000611002. 22.11.2010р. акцiї були переведенi в бездокументарну форму iснування, реєстрацiйний №274/20/1/10 та отримано в Нацiональному дапозитарiї новий код цiнних бумаг ISIN UA4000104509. Зберiгач – Публiчне акцiонерне товариство “УкрСиббанк”. Депозитарiй – Публiчне акцiонерне товариство “Нацiональний депозитарiй України”. На внутрiшних та зовнiшнiх ринках торгiвлi цiнними паперами Емiтента, лiстингу/делiстiнгу цiнних паперiв на фондових бiржах, додаткової емiсiй не було. 23 червня 2016 року було отримано нове Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй у зв’язку зi змiною типу i найменування емiтента.

8. Інформація про наявність у власності працівників емітента акцій у статутному капіталі емітента

Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Кількість цінних паперів (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за типами акцій
прості іменні	привілейовані іменні
1	2	3	4	5
Селегень Олена Олександрiвна	30	0,105924	30	0
Усього	30	0,105924	30	0

10. Інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі

Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Міжнародний ідентифікаційний номер	Кількість акцій у випуску (шт.)	Загальна номінальна вартість (грн)	Загальна кількість голосуючих акцій (шт.)	Кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено (шт.)	Кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі (шт.)
1	2	3	4	5	6	7	8
22.11.2010	274/20/1/10	UA4000104509	28 322	1 897 574	25 534	0	0
Опис:
Голосуючих акцiй, за якими обмежене права голосу або права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано iншiй особi, немає.

XIII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів	Власні основні засоби (тис. грн)	Орендовані основні засоби (тис. грн)	Основні засоби, усього (тис. грн)
на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду
1. Виробничого призначення:	928	956	0	0	928	956
будівлі та споруди	845	880	0	0	845	880
машини та обладнання	42	55	0	0	42	55
транспортні засоби	24	9	0	0	24	9
земельні ділянки	0	0	0	0	0	0
інші	17	12	0	0	17	12
2. Невиробничого призначення:	0	0	0	0	0	0
будівлі та споруди	0	0	0	0	0	0
машини та обладнання	0	0	0	0	0	0
транспортні засоби	0	0	0	0	0	0
земельні ділянки	0	0	0	0	0	0
інвестиційна нерухомість	0	0	0	0	0	0
інші	0	0	0	0	0	0
Усього	928	956	0	0	928	956
Опис	Класифiкацiя основних засобiв здiйснена виходячи зi специфiки дiяльностi пiдприємства. Для нарахування амортизацiйних вiдрахувань основних засобiв пiдприємство використовує метод рiвномiрного прямолiнiйного списання. Згiдно з методом рiвномiрного прямолiнiйного списання амортизацiйна вартiсть об’єктiв основних засобiв рiвномiрно списується (розподiляється) на протязi термiну його корисного використання. Величина нарахованого зносу, яка визнається поточними витратами, є однаковою кожного року. Вибуття основних засобiв пiдприємства вiдбувається внаслiдок списання по причинi зносу чи вiдсутностi будь-якої економiчної вигоди вiд їх подальшого використання або в результатi їх реалiзацiї. При цьому визначається фiнансовий результат вiд цих операцiй як рiзниця мiж очiкуваною чистою сумою надходжень вiд лiквiдацiї або продажу основних засобiв та їх залишковою вартiстю. Станом на 31.12.2019 року по основних засобах ПрАТ “Хардiпротранс” облiковується: Ряд. 1010 Залишкова вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 956 тисяч гривень; Ряд. 1011 Первiсна вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 3928 тисяч гривень; Ряд. 1012 Накопичена амортизацiя – 2972 тисяч гривень. У структурi основних засобiв ПрАТ “Хардiпротранс” на кiнець 2019 року первiсна вартiсть: – будинкiв, споруд та передавальних пристроїв на суму 2402 тисяч гривень; – машин та обладнання на суму 709 тисяч гривень; – транспортних засобiв на суму 645 тисяч гривень; – iнструментiв, приладiв, iнвентарю на суму 159 тисяч гривень; – iнших основних засобiв на суму 13 тисяч гривень. В 2019р. надходження основних засобiв вiдбулося на суму 111 тис. грн. Вибуло на 34тис.грн. До категорiї витрат, якi призводять до збiльшення майбутнiх економiчних вигод i пiдлягають капiталiзацiї вiдносяться: модифiкацiя основних засобiв, яка сприяє збiльшенню термiну корисного використання або виробничої потужностi: замiна окремих частин машин i обладнання, яка дає змогу пiдвищити якiсть продукцiї, впровадження нових виробничих процесiв з метою значного зменшення первiсно оцiнених виробничих витрат; ремонти та дообладнання примiщень для збiльшення надходжень вiд оренди. Витрати на полiпшення основних засобiв, якi пiдлягають капiталiзацiї, вiдображаються в облiку двома способами: шляхом збiльшення балансової вартостi основних засобiв, шляхом зменшення накопиченої амортизацiї. ПрАТ “Хардiпротранс” використовує спосiб накопиченої амортизацiї основних засобiв. При цьому способi, зменшення суми накопиченої амортизацiї призводить до збiльшення залишкової вартостi об’єкта основних засобiв на суму його полiпшення. Тому протягом нового термiну корисного використання об’єкта основних засобiв амортизацiя буде нараховуватись вже на нову балансову вартiсть. Всi iншi витрати, пов’язанi з основними засобами (витрати на поточний ремонт та технiчне обслуговування), що сприяють вiдновленню або збереженню майбутнiх економiчних вигiд, якi пiдприємство очiкує вiд первiсних оцiночних нормативних показникiв активу, визнаються як поточнi витрати у тому перiодi, коли вони були понесенi. Будинки, споруди та передавальнi пристрої Станом на 31.12.2019 року у ПрАТ “Хардiпротранс” 13 об’єктiв нерухомостi, оцiнених за справедливою вартiстю на суму 2402 тисяч гривень. Нарахований знос по цiй групi основних засобiв станом на 31.12.2019р. складає 1522 т. грн. або 65,4%. За 2019рiк надiйшов 1 об’єкт на суму 77т.грн. Питома вага операцiй по здаванню в оренду власного нерухомого майна в основних доходах вiд реалiзацiї товарiв (робiт, послуг) ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк складає 81,6%. Машини та обладнання Загальна первiсна вартiсть об’єктiв, якi облiковуються на 104 балансовому рахунку ПрАТ “Хардiпротранс” станом на 31.12.2019р. складає 709тисяч гривень, знос 654 тисяч гривень. Зношенiсть об’єктiв цiєї групи станом на 31.12.2019р. складає 92,2%. Надiйшло обладнання на 34 т. ргн., вибуло на 34 т. грн.. Транспортнi засоби Станом на 31.12.2019р. загальна первiсна вартiсть об’єктiв 105 балансового рахунку “Транспортнi засоби” складає 645 тисяч гривень. Нарахований знос на 31.12.2019р. 636 тисяч гривень (98,7%). За 2019 рiк надходжень i вибуття не було. Iнструменти, прилади та iнвентар Станом на 31.12.2019 року рахунок “Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi)” склав 159 тис. грн., нарахований знос 150 тисяч гривень, або 94,3%. За 2019 рiк надходжень i вибуття не було. Iншi основнi засоби Станом на 31.12.2019 року облiковується iнших основних засобiв з на суму 13 тисяч гривень з нарахованим зносом 10 тисяч гривень (76,9%). За 2019 рiк надходжень i вибуття не було. Обмежень при використаннi основних засобiв емiтента немає. Планiв щодо розширення основних засобiв у емiтента немає iз-за економiчних змiн в державi, якi впливають i можуть продовжувати впливати на дiяльнiсть Товариства, що працює в цiх умовах.

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника	За звітний період	За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)	5 785	5 434
Статутний капітал (тис.грн)	1 898	1 898
Скоригований статутний капітал (тис.грн)	1 898	1 898
Опис	Вартiсть чистих активiв розрахована за даними Балансу , як рiзниця балансової вартостi активiв та всiх видiв забов’язань та забезпечень, вiдображених в балансi. Розрахунок проведено з урахуванням вимог Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв, схвалених рiшенням ДК ЦПФР № 485 вiд 17.11.2004р. Пiд вартiстю чистих активiв розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми зобов’язань. Для визначення вартостi чистих активiв складається розрахунок за даними бухгалтерської звiтностi вiдповiдно до стандарту бухгалтерського облiку форми №1 “Баланс” . Розрахунок включає найменування статтi, код рядка балансу форми 1, вартiсть станом на 01.01.2019 – початок звiтного перiоду i на 31.12.2019 – кiнець звiтного перiоду. ДО СКЛАДУ АКТИВIВ, якi приймаються до розрахунку включаються: 1. Необоротнi активи (роздiл I активу балансу): – нематерiальнi активи (залишкова вартiсть), рядок 1000 34 42; – незавершенi капiтальнi iнвестицiї, рядок 1005 0 0; – основнi засоби (залишкова вартiсть), рядок 1010 928 956; – довгостроковi фiнансовi iнвестицiї6 якi облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств, рядок 1030 0 0; – iншi фiнансовi iнвестицiї, рядок 1035 0 0; – довгострокова дебiторська заборгованiсть, рядок 1040 4050 4030; – iншi необоротнi активи, включаючи вiдстроченi податковi активи, рядок 1045 0 0 ; – рядок 1090 0 0. 2. Оборотнi активи (роздiл II активу балансу): – запаси, складаються iз виробничих запасiв, рядок 1101 38 36; – незавершене виробництво, рядок 1102 480 408; – готова продукцiя, рядок 1103 0 0; – товари , рядок 1104 0 0; – поточнi бiологiчнi активи, рядок 1110 0 0; – векселi одержанi, рядок 1120 0 0; – дебiторська заборгованiсть: за продукцiю, товари, роботи, послуги, рядок 1125 482 584; – за розрахунками за виданими авансами, рядок 1130 0 0; – за розрахунками з бюджетом , рядок 1135 1 1; – за розрахунками з нарахованих доходiв, рядок 1140 0 0; – за розрахунками iз внутрiшнiх розрахункiв, рядок 1145 0 0; – iнша поточна дебiторська заборгованiсть, рядок 1155 430 359; – поточнi фiнансовi iнвестицiї, рядок 1160 0 0; – грошi та їх еквiваленти, рядок 1165 481 619; – iншi оборотнi активи, рядок 1190 81 54. 3. Витрати майбутнiх перiодiв, рядок 1170 0 0. ЗАГАЛЬНА СУМА АКТИВIВ складала на початок 2019 року – 7 005 тис.грн., на кiнець 2019 року – 7 089 тис.грн. ДО СКЛАДУ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ, що приймаються до розрахунку, включаються: 4. Довгостроковi зобов’язання (роздiли II пасиву балансу): – довгостроковi кредити банкiв, рядок 1510 0 0; – iншi довгостроковi зобов’язання, рядок 1515 0 0; – вiдстроченi податковi зобов’язання, рядок 1500 0 0. 5. Поточнi зобов’язання (роздiл III пасиву балансу): – короткостроковi кредити банкiв, рядок 1600 0 0; – векселi виданi, рядок 1605 0 0; – поточна кредиторська заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями, рядок 1610 0 0; – поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги, рядок 1615 0 0; – поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом, рядок 1620 318 164; – поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками зi страхування, рядок 1625 64 68; – поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з оплати працi, рядок 1630 235 244; – поточна кредиторська заборгованiсть за одержаними авансами, рядок 1635 481 158; – поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з учасниками, рядок 1640 0 0; – поточна кредиторська заборгованiсть iз внутрiшнiх розрахункiв, рядок 1645 0 0; – iншi поточнi зобов’язання, рядок 1690 97 259. 6. Поточнi забезпечення, рядок 1660 376 411. 7. Доходи майбутнiх перiодiв, рядок 1665 0 0. ЗАГАЛЬНА СУМА ЗОБОВ’ЯЗАНЬ складала на початок 2019 року- 1 571 тис.грн., на кiнець 2019 року – 1 304 тис.грн. ВАРТIСТЬ ЧИСТИХ АКТИВIВ дорiвнюється 5 785 тис.грн.
Висновок	Дотриманi вимоги ст.155 Цивiльного Кодексу України щодо спiввiдношення чистих активiв та статутного капiталу акцiонерного товариства.

3. Інформація про зобов’язання та забезпечення емітента

Види зобов’язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн)	Відсоток за користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення
Кредити банку	X	0	X	X
у тому числі:
Зобов’язання за цінними паперами	X	0	X	X
у тому числі:
за облігаціями (за кожним власним випуском):	X	0	X	X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0	X	X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0	X	X
за векселями (всього)	X	0	X	X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):	X	0	X	X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0	X	X
Податкові зобов’язання	X	164	X	X
Фінансова допомога на зворотній основі	X	0	X	X
Інші зобов’язання та забезпечення	X	1 140	X	X
Усього зобов’язань та забезпечень	X	1 304	X	X
Опис	Iншi забов’язання: 1). Одержаних авансiв у сумi 158 тис. грн. 2). Поточних зобов’язань по розрахунках з заробiтної плати в сумi 244 тис.грн. 3). Нарахувань на заробiтну плату (страхування) у сумi 68 тис. грн. 4). Iнших поточних зобов’язань в сумi 259 тис.грн. 5). Поточнi забезпечення ( забезпечення виплат персоналу вiдпускних) в сумi 411 тис.грн. ВСЬОГО: 1 140 тис. грн.

6. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Публiчне акцiонерне товариство “УкрСиббанк”
Організаційно-правова форма	Публічне акціонерне товариство
Ідентифікаційний код юридичної особи	09807750
Місцезнаходження	61050, Україна, Харківська обл., Московський р-н, м. Харкiв, пр. Московський, 60
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	АВ 507201
Найменування державного органу, що видав ліцензію або інший документ	НК ЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа	12.01.2010
Міжміський код та телефон	(057) 738-81-05
Факс	(057)738-80-53
Вид діяльності	професiйна депозитарна дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв
Опис	Пiсля дематерiалiзацiї обслуговує рахунки у цiнних паперах, що були вiдкритi Емiтентом згiдно договору про вiдкриття рахунку у цiнних паперах № ЕМ-12/02 вiд 12 жовтня 2010 року.

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Публiчне акцiонерне товариство “Нацiональний депозитарiй України”
Організаційно-правова форма	Публічне акціонерне товариство
Ідентифікаційний код юридичної особи	30370711
Місцезнаходження	04107, Україна, Київська обл., Шевченкiвський р-н, м. Київ, Тропiнiна, 7г (5в)
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	5178-VI
Найменування державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Закон України “Про депозитарну систему”
Дата видачі ліцензії або іншого документа	06.07.2012
Міжміський код та телефон	(044) 363-04-00
Факс	(044) 482-52-14
Вид діяльності	депозитарна дiяльнiсть
Опис	В 2013 роцi з ПАТ “НДУ” було укладено Договiр про обслуговування емiсiї цiнних паперiв № Е-7443/п вiд 09.09.2013 р. Шляхом подання Заяви № ОВ-2442 вiд 29.11.2013 р.приєднались до Умов Договору про обслуговування випускiв цiнних паперiв. 27.01.2015 р. приеднались до Умов Договору про надання послуг електронного цифрового пiдпису шляхом подання заяви № 4218-01388452-15.

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Державна установа “Аленство з розвитку iнфраструктури фондового ринку України”
Організаційно-правова форма	Державне підприємство
Ідентифікаційний код юридичної особи	21676262
Місцезнаходження	03150, Україна, Київська обл., Голосiївський р-н, м. Київ, Антоновича, 51
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	ст. 633
Найменування державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Цивiльний кодекс України
Дата видачі ліцензії або іншого документа	16.01.2003
Міжміський код та телефон	(044) 498-38-15/16
Факс	(044) 287-56-73
Вид діяльності	надання послуг з iнформацiйно-технiчної пiдтримки суб’єктам розкриття iнформацiї на фондовому ринку вiдповiдно до чинного законодавства розкоиття
Опис	У 2019 роцi надавались послуги по iнформацiйно-технiчнiй пiдтримцi розкриття iнформацiї на фондовому ринку вiдповiдно до чинного законодавства згiдно договору № 2014/IТП-04234 вiд 04.02.2014 р. та заяви № АФ-ТП-000114 про приєднання до умов Договору публiчної оферти про надання послуг та Правил надання послуг IТП вiд 10.02.2016 р. 12.12.2019 року був укладений договiр публiчної оферти про надання iнформацiйних послуг на фондовому ринку щодо опрелюднення регульованої iнформацiї вiд iменi учасникiв фондового ринку у загальнеодоступнiй базi даних Комiсiї на сайтi http//www.stokmarket.gov.ua та подання звiтностi або адмiнiстративних даних до Комiсiї. АРIФРУ внесено до Реєстру за № DR/00001/АРА, № DR/00002/АRM, дата внесення до Реєстру осiб, уповноважених надавати iнформацiйнi послуги на фондовому ринку 18.02.2019р.

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи	Приватне пiдпри ємство “Приватна аудиторська фiрма “Евроаудит”
Організаційно-правова форма	Приватне підприємство
Ідентифікаційний код юридичної особи	24474300
Місцезнаходження	61105, Україна, Харківська обл., Слобiдський р-н, м.Харкiв, Героїва Сталiнграду, 41
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	1698
Найменування державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Аудиторська палата україни
Дата видачі ліцензії або іншого документа	26.01.2001
Міжміський код та телефон	(057) 714-13-12
Факс	(057) 714-13-12
Вид діяльності	аудиторська дiяльнiсть
Опис	Перевiрка звiту про корпоративне управлiння ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк згiдно договору № 23/12-2019/2 вiд 23.12.2019 року.

XIV. Інформація про вчинення значних правочинів або правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість (далі – правочинів із заінтересованістю), або про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів та відомості про осіб, заінтересованих у вчиненні товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких створює заінтересованість

Інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів

№ з/п	Дата прийняття рішення	Найменування уповноваженого органу, що прийняв рішення	Гранична сукупна вартість правочинів (тис.грн)	Вартість активів емітента за даними останньої річної фінансової звітності (тис.грн)	Співвідношення граничної сукупної вартості правочинів до вартості активів емітента за даними останньої річної фінансової звітності (у відсотках)	Предмет правочину	Дата розміщення інформації в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку	Адреса сторінки власного веб-сайту товариства, на якій розміщена інформація про прийняття рішення щодо попереднього надання згоди на вчинення значних правочинів
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	17.04.2019	Рiчнi загальнi збори акцiонерiв	25 000	7 005	357	виконання проектно-вишукувальних робiт для складання проектно-кошторисної документацiї	18.04.2019	https://khargiprotrans.com/category/osobliva/
Опис:
Протоколом №1 рiчних загальних зборiв акцiонерiв вiд 17 квiтня 2019р. вiдповiдно до ст.70 ЗУ “Про акцiонернi товариства” та Статуту, рiчними загальними зборами Товариства приймається рiшення про попередньо надати згоду на вчинення Товариством значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством протягом року з дати прийняття цього рiшення в межах фiнансово-господарської дiяльностi, укладення яких вiднесено до компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв Товариства, а саме: – щодо виконання проектно-вишукувальних робiт для складання проектно-кошторисної документацiї, якщо вартiсть послуг, що є їх предметом, становить понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв за даними фiнансової звiтностi Товариства за 2018 рiк. Гранична сукупна вартiсть правочинiв – 25 000 000 (двадцять п’ять мiльйонiв) гривень. Щоб уникнути сумнiвiв на Договори субпiдряду, укладенi вiд iменi Товариства, як замовника, на виконання договорiв по проектно-вишукувальним роботам для створення проектно-кошторисної документацiї, попередня згода не поширюється, такi договори повиннi бути схваленi в установленому порядку. Вартiсть активiв емiтента за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi – 7 005 тис.грн. Спiввiдношення гранична сукупнiсть вартостi правочинiв до вартiсть активiв емiтента за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у вiдсотках) – 357 %. Загальна кiлькiсть голосуючих акцiй – 25534 акцiї. Кiлькiсть голосуючих акцiй, що зареєстрованi для участi в загальних зборах – 25452 акцiї. Кiлькiсть акцiй, що проголосували “за” прийняття рiшеннi – 25452 акцiї. Кiлькiсть акцiй, що проголосували “проти” прийняття рiшеннi – 0 акцiй

КОДИ
Дата	24.01.2020
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство “Харкiвський проектно-вишукувальний iнститут об’ектiв транспорту”	за ЄДРПОУ	01388452
Територія	Харківська область, Ленiнський р-н	за КОАТУУ	6310137200
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230
Вид економічної діяльності	Діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах	за КВЕД	71.12

Середня кількість працівників: 64

Адреса, телефон: 61052 мiсто Харкiв, Рiздвяна, буд. 29-Б, +38 (057)760-25-15;

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку “v” у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
за міжнародними стандартами фінансової звітності	v

Баланс

(Звіт про фінансовий стан)

на 31.12.2019 p.

Форма №1

Код за ДКУД	1801001
Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи	1000	34	42
первісна вартість	1001	393	403
накопичена амортизація	1002	( 359 )	( 361 )
Незавершені капітальні інвестиції	1005	0	0
Основні засоби	1010	928	956
первісна вартість	1011	3 851	3 928
знос	1012	( 2 923 )	( 2 972 )
Інвестиційна нерухомість	1015	0	0
первісна вартість	1016	0	0
знос	1017	( 0 )	( 0 )
Довгострокові біологічні активи	1020	0	0
первісна вартість	1021	0	0
накопичена амортизація	1022	( 0 )	( 0 )
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	1030	0	0
інші фінансові інвестиції	1035	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	1040	4 050	4 030
Відстрочені податкові активи	1045	0	0
Гудвіл	1050	0	0
Відстрочені аквізиційні витрати	1060	0	0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах	1065	0	0
Інші необоротні активи	1090	0	0
Усього за розділом I	1095	5 012	5 028
II. Оборотні активи
Запаси	1100	518	444
Виробничі запаси	1101	38	36
Незавершене виробництво	1102	480	408
Готова продукція	1103	0	0
Товари	1104	0	0
Поточні біологічні активи	1110	0	0
Депозити перестрахування	1115	0	0
Векселі одержані	1120	0	0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги	1125	482	584
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами	1130	0	0
з бюджетом	1135	1	1
у тому числі з податку на прибуток	1136	1	1
з нарахованих доходів	1140	0	0
із внутрішніх розрахунків	1145	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	430	359
Поточні фінансові інвестиції	1160	0	0
Гроші та їх еквіваленти	1165	481	619
Готівка	1166	0	0
Рахунки в банках	1167	481	619
Витрати майбутніх періодів	1170	0	0
Частка перестраховика у страхових резервах	1180	0	0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань	1181	0	0
резервах збитків або резервах належних виплат	1182	0	0
резервах незароблених премій	1183	0	0
інших страхових резервах	1184	0	0
Інші оборотні активи	1190	81	54
Усього за розділом II	1195	1 993	2 061
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0
Баланс	1300	7 005	7 089

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал	1400	1 898	1 898
Внески до незареєстрованого статутного капіталу	1401	0	0
Капітал у дооцінках	1405	239	234
Додатковий капітал	1410	0	0
Емісійний дохід	1411	0	0
Накопичені курсові різниці	1412	0	0
Резервний капітал	1415	285	285
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	3 012	3 368
Неоплачений капітал	1425	( 0 )	( 0 )
Вилучений капітал	1430	( 0 )	( 0 )
Інші резерви	1435	0	0
Усього за розділом I	1495	5 434	5 785
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання	1500	0	0
Пенсійні зобов’язання	1505	0	0
Довгострокові кредити банків	1510	0	0
Інші довгострокові зобов’язання	1515	0	0
Довгострокові забезпечення	1520	0	0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу	1521	0	0
Цільове фінансування	1525	0	0
Благодійна допомога	1526	0	0
Страхові резерви	1530	0	0
у тому числі:
резерв довгострокових зобов’язань	1531	0	0
резерв збитків або резерв належних виплат	1532	0	0
резерв незароблених премій	1533	0	0
інші страхові резерви	1534	0	0
Інвестиційні контракти	1535	0	0
Призовий фонд	1540	0	0
Резерв на виплату джек-поту	1545	0	0
Усього за розділом II	1595	0	0
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків	1600	0	0
Векселі видані	1605	0	0
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов’язаннями	1610	0	0
товари, роботи, послуги	1615	0	0
розрахунками з бюджетом	1620	318	164
у тому числі з податку на прибуток	1621	0	0
розрахунками зі страхування	1625	64	68
розрахунками з оплати праці	1630	235	244
одержаними авансами	1635	481	158
розрахунками з учасниками	1640	0	0
із внутрішніх розрахунків	1645	0	0
страховою діяльністю	1650	0	0
Поточні забезпечення	1660	376	411
Доходи майбутніх періодів	1665	0	0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків	1670	0	0
Інші поточні зобов’язання	1690	97	259
Усього за розділом IІІ	1695	1 571	1 304
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0
Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду	1800	0	0
Баланс	1900	7 005	7 089

Примітки: Проимiтки до Балансу дивитись в “Примiтках до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi”

Керівник Венгер Андрiй Володимирович

Головний бухгалтер Теличко Наталiя Миколаївна

КОДИ
Дата	26.01.2020
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство “Харкiвський проектно-вишукувальний iнститут об’ектiв транспорту”	за ЄДРПОУ	01388452

Звіт про фінансові результати

(Звіт про сукупний дохід)

за 2019 рік

Форма №2

І. Фінансові результати

Код за ДКУД	1801003
Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	2000	1 994	7 984
Чисті зароблені страхові премії	2010	0	0
Премії підписані, валова сума	2011	0	0
Премії, передані у перестрахування	2012	( 0 )	( 0 )
Зміна резерву незароблених премій, валова сума	2013	0	0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій	2014	0	0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	2050	( 3 857 )	( 5 993 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами	2070	( 0 )	( 0 )
Валовий: прибуток	2090	0	1 991
збиток	2095	( 1 863 )	( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань	2105	0	0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів	2110	0	0
Зміна інших страхових резервів, валова сума	2111	0	0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах	2112	0	0
Інші операційні доходи	2120	9 133	7 348
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю	2121	0	0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції	2122	0	0
Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування	2123	0	0
Адміністративні витрати	2130	( 4 115 )	( 4 934 )
Витрати на збут	2150	( 0 )	( 0 )
Інші операційні витрати	2180	( 2 804 )	( 2 378 )
Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю	2181	0	0
Витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції	2182	0	0
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток	2190	351	2 027
збиток	2195	( 0 )	( 0 )
Дохід від участі в капіталі	2200	0	0
Інші фінансові доходи	2220	0	0
Інші доходи	2240	0	3
Дохід від благодійної допомоги	2241	0	0
Фінансові витрати	2250	( 0 )	( 0 )
Втрати від участі в капіталі	2255	( 0 )	( 0 )
Інші витрати	2270	( 0 )	( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті	2275	0	0
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток	2290	351	2 030
збиток	2295	( 0 )	( 0 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток	2300	0	0
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування	2305	0	0
Чистий фінансовий результат: прибуток	2350	351	2 030
збиток	2355	( 0 )	( 0 )

II. Сукупний дохід

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Дооцінка (уцінка) необоротних активів	2400	0	0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів	2405	0	0
Накопичені курсові різниці	2410	0	0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств	2415	0	0
Інший сукупний дохід	2445	0	0
Інший сукупний дохід до оподаткування	2450	0	0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом	2455	( 0 )	( 0 )
Інший сукупний дохід після оподаткування	2460	0	0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)	2465	351	2 030

III. Елементи операційних витрат

Назва статті	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Матеріальні затрати	2500	2 168	2 278
Витрати на оплату праці	2505	4 927	4 612
Відрахування на соціальні заходи	2510	1 142	1 073
Амортизація	2515	101	114
Інші операційні витрати	2520	2 366	2 752
Разом	2550	10 704	10 829

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Середньорічна кількість простих акцій	2600	28 322	28 322
Скоригована середньорічна кількість простих акцій	2605	28 322	28 322
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2610	12,393190	71,675730
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2615	12,393190	71,675730
Дивіденди на одну просту акцію	2650	0,00	0,00

Примітки: РОЗШИФРОВКА ДОХОДIВ за 2019 рiк в тис.грн.

Рядок 2000 – дохiд вiд виконання проектно-вишукувальтних робiт 1994

Рядок 2120 – iншi операцiйнi доходи – 9133

1) дохiд вiд здавання примiщення в оренду – 8860

2) курсова рiзниця – 46

3) кредиторська заборгованiсть – 45

4) iншi доходи – 12

5) дохiд вiд перерахунку ПДВ – 170

РОЗШИФРОВКА ВИТРАТ за 2019 рiк в тис.грн.

Рядок 2050 – собiвартiсть реалiзованої продукцiї – 3857

Рядок 2130 – адмiнiстративнi витрати – 4115

1) витрати по утриманню персоналу (зарплата, нарахування) – 1451

2) амортизацiя основних засобiв – 43

3) налоги до бюджету – 552

4) витрати на вiдрядження – 63

5) матерiали, пальне, запчастини – 114

6) витрати на зв’язок, iнтернет – 99

7) послуги банку – 34

8) комунальнi витрати – 529

9) експлуатацiйнi витравти (лiфт, пожежна сiгналiзацiя, утiлiзацiя смiття та iнше) – 239

10) витрати на обслуговування офiсної технiки, оновлення програмного забезпечення, атестацiя геоприладiв – 36

11) витрати на пiдписку, семiнари, навчання – 44

12) витрати по охоронi працi – 17

13) професiйнi послуги – 687

14) витрати на ремонт виробничого примiщення – 38

15) членськi внески – 98

16) страхування спiвробiтникiв i автотранспорту – 10

17) витрати по техобслуговуванню автомобiля – 47

18) iншi витрати – 14

Рядок 2180 – iншi операцiйнi витрати -2804

1) витрати по сдаванню примiщення в оренду – 2575

2) виплати спiвробiтникам, якi не рахуються ФОП(i нарахування) 5 дн. лiкарняних – 101

3) курсова рiзниця – 66

4) витрати вiд реалiзацiї iнвалюти – 28

5) iншi витрати – 34

Примiтки до Звiту про фiнгансовi результати дивитись в “Примiтках до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi”

Керівник Венгер Андрiй Володимирович

Головний бухгалтер Теличко Наталiя Миколаївна

КОДИ
Дата	26.01.2020
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство “Харкiвський проектно-вишукувальний iнститут об’ектiв транспорту”	за ЄДРПОУ	01388452

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

За 2019 рік

Форма №3

Код за ДКУД	1801004
Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	3000	1 784	2 513
Повернення податків і зборів	3005	0	0
у тому числі податку на додану вартість	3006	0	0
Цільового фінансування	3010	0	0
Надходження від отримання субсидій, дотацій	3011	0	0
Надходження авансів від покупців і замовників	3015	187	1 124
Надходження від повернення авансів	3020	0	0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках	3025	0	0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)	3035	0	0
Надходження від операційної оренди	3040	0	0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород	3045	0	0
Надходження від страхових премій	3050	0	0
Надходження фінансових установ від повернення позик	3055	0	0
Інші надходження	3095	10 728	8 417
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)	3100	( 651 )	( 564 )
Праці	3105	( 3 968 )	( 3 701 )
Відрахувань на соціальні заходи	3110	( 1 136 )	( 1 047 )
Зобов’язань з податків і зборів	3115	( 3 184 )	( 2 454 )
Витрачання на оплату зобов’язань з податку на прибуток	3116	( 0 )	( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань з податку на додану вартість	3117	( 1 689 )	( 1 142 )
Витрачання на оплату зобов’язань з інших податків і зборів	3118	( 1 495 )	( 1 312 )
Витрачання на оплату авансів	3135	( 0 )	( 0 )
Витрачання на оплату повернення авансів	3140	( 0 )	( 0 )
Витрачання на оплату цільових внесків	3145	( 0 )	( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами	3150	( 0 )	( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик	3155	( 0 )	( 0 )
Інші витрачання	3190	( 3 466 )	( 4 094 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності	3195	294	194
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій	3200	0	0
необоротних активів	3205	0	0
Надходження від отриманих:
відсотків	3215	0	0
дивідендів	3220	0	0
Надходження від деривативів	3225	0	0
Надходження від погашення позик	3230	0	0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3235	0	0
Інші надходження	3250	0	0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій	3255	( 0 )	( 0 )
необоротних активів	3260	( 136 )	( 17 )
Виплати за деривативами	3270	( 0 )	( 0 )
Витрачання на надання позик	3275	( 0 )	( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3280	( 0 )	( 0 )
Інші платежі	3290	( 0 )	( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності	3295	-136	-17
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження від:
Власного капіталу	3300	0	0
Отримання позик	3305	0	0
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві	3310	0	0
Інші надходження	3340	0	0
Витрачання на:
Викуп власних акцій	3345	( 0 )	( 0 )
Погашення позик	3350	( 0 )	( 0 )
Сплату дивідендів	3355	( 0 )	( 0 )
Витрачання на сплату відсотків	3360	( 0 )	( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди	3365	( 0 )	( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві	3370	( 0 )	( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах	3375	( 0 )	( 0 )
Інші платежі	3390	( 0 )	( 0 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності	3395	0	0
Чистий рух коштів за звітний період	3400	158	177
Залишок коштів на початок року	3405	481	371
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів	3410	-20	-67
Залишок коштів на кінець року	3415	619	481

Примітки: Примiтки до Звiту про рух грошових коштiв дивитись в “Примiтках до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi”

Керівник Венгер Андрiй Володимирович

Головний бухгалтер Теличко Наталiя Миколаївна

КОДИ
Дата	01.01.2020
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство “Харкiвський проектно-вишукувальний iнститут об’ектiв транспорту”	за ЄДРПОУ	01388452

Звіт про власний капітал

За 2019 рік

Форма №4

Код за ДКУД	1801005
Стаття	Код рядка	Зареєстрований капітал	Капітал у дооцінках	Додатковий капітал	Резервний капітал	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	Неоплачений капітал	Вилучений капітал	Всього
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Залишок на початок року	4000	1 898	239	0	285	3 012	0	0	5 434
Коригування: Зміна облікової політики	4005	0	0	0	0	0	0	0	0
Виправлення помилок	4010	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші зміни	4090	0	0	0	0	0	0	0	0
Скоригований залишок на початок року	4095	1 898	239	0	285	3 012	0	0	5 434
Чистий прибуток (збиток) за звітний період	4100	0	0	0	0	351	0	0	351
Інший сукупний дохід за звітний період	4110	0	-5	0	0	5	0	0	0
Дооцінка (уцінка) необоротних активів	4111	0	-5	0	0	5	0	0	0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів	4112	0	0	0	0	0	0	0	0
Накопичені курсові різниці	4113	0	0	0	0	0	0	0	0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств	4114	0	0	0	0	0	0	0	0
Інший сукупний дохід	4116	0	0	0	0	0	0	0	0
Розподіл прибутку: Виплати власникам	4200	0	0	0	0	0	0	0	0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу	4205	0	0	0	0	0	0	0	0
Відрахування до резервного капіталу	4210	0	0	0	0	0	0	0	0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства	4215	0	0	0	0	0	0	0	0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів	4220	0	0	0	0	0	0	0	0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення	4225	0	0	0	0	0	0	0	0
Внески учасників: Внески до капіталу	4240	0	0	0	0	0	0	0	0
Погашення заборгованості з капіталу	4245	0	0	0	0	0	0	0	0
Вилучення капіталу: Викуп акцій	4260	0	0	0	0	0	0	0	0
Перепродаж викуплених акцій	4265	0	0	0	0	0	0	0	0
Анулювання викуплених акцій	4270	0	0	0	0	0	0	0	0
Вилучення частки в капіталі	4275	0	0	0	0	0	0	0	0
Зменшення номінальної вартості акцій	4280	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші зміни в капіталі	4290	0	0	0	0	0	0	0	0
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві	4291	0	0	0	0	0	0	0	0
Разом змін у капіталі	4295	0	-5	0	0	356	0	0	351
Залишок на кінець року	4300	1 898	234	0	285	3 368	0	0	5 785

Примітки: Примiтки до Звiту про власний капiтал дивитись в “Примiтках до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi”

Керівник Венгер Андрiй Володимирович

Головний бухгалтер Теличко Наталiя Миколаївна

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIОРМИ № 1

Баланс (Звiт про фiнансовий стан)

ПрАТ “Хардiпротранс” на 31 грудня 2019 року

01388452

Основи облiкової полiтики ПрАТ “Хардiпротранс”

Облiкова полiтика ПрАТ “Хардiпротранс” базується на чинному законодавствi України, нормативних документах, основних принципах мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку та рiшеннях керiвництва ПрАТ “Хардiпротранс” i встановлена наказом № 7 вiд 05 сiчня 2018 року “Про органiзацiю облiкової полiтики Приватного акцiонерного товариства “Харкiвський проектно – вишукувальний iнститут об’єктiв транспорту” вiдповiдностi з мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi”.

Основнi положення визначенi цим наказом щодо ведення облiку окремих операцiй по активах та пасивах такi:

ў Виробничу собiвартiсть готової продукцiї формувати згiдно iз внутрiшньовиробничим положенням про калькулювання послуг.

ў Загальновиробничi витрати, направленi на обслуговування i управлiння пiдприємством вiдносити до складу балансового рахунку 92 “Адмiнiстративнi витрати”.

ў Для визнання дебiторської та кредиторської заборгованостi використовувати загальнi критерiї визнання активiв i зобов’язань.

ў Ступiнь вiрогiдностi надходжень (вибуття) економiчних вигод оцiнюється керiвництвом ПрАТ в кожному конкретному випадку.

Серед положень облiкової полiтики ПрАТ “Хардiпротранс” є положення про:

ў затвердження робочого плану бухгалтерських рахункiв (додаток № 01 до наказу);

ў нарахування у кiнцi року резерву сумнiвних боргiв на дебiторську заборгованiсть за реалiзованi послуги;

ў створення резерву коштiв на забезпечення оплати вiдпусток.

В процесi формування фiнансової звiтностi ПрАТ “Хардiпротранс” дiють два базових припущення: принцип нарахування та принцип безперервностi дiяльностi.

За принципом нарахування господарськi операцiї вiдображаються в облiку в момент їх здiйснення, а не в момент отримання чи виплати грошових коштiв та вiдображаються в тому звiтному перiодi, в якому вони виникли.

Вiдповiдно принципу безперервностi дiяльностi фiнансова звiтнiсть ПрАТ “Хардiпротранс” складається на припущеннi, що пiдприємство буде функцiонувати в майбутньому та не має намiру лiквiдуватися.

Дохiд, пов’язаний з наданням послуг, що тривають декiлька звiтних перiодiв, визнається, виходячи зi ступеня завершеностi робiт шляхом огляду виконаної роботи на дату складання фiнансової звiтностi, якщо може бути достовiрно оцiнений результат цiєї операцiї за наявностi всiх наведених нижче умов:

– можливостi достовiрної оцiнки доходу;

– iмовiрностi надходження економiчних вигод вiд надання послуг;

– можливостi достовiрної оцiнки ступеня завершеностi робiт на дату балансу;

– можливостi достовiрної оцiнки витрат, здiйснених для надання послуг та необхiдних для їх завершення.

Нацiональною валютою України є гривня, яка є функцiональною валютою i валютою, в якiй представлена дана фiнансова звiтнiсть. Вся фiнансова iнформацiя, представлена в гривнях, була закруглена до тисяч.

Монетарнi активи i зобов’язання, вираженi в iноземнiй валютi, перераховуються в гривню за офiцiйним курсом на кiнець звiтного перiоду. Операцiї в iноземнiй валютi облiковуються за обмiнним курсом на дату здiйснення операцiї. Прибутки або збитки, що виникли в результатi розрахункiв за такими операцiями, а також на звiтну дату, в результатi перерахунку грошових активiв i зобов’язань, виражених в iноземнiй валютi, вiдображаються у складi прибуткiв i збиткiв як курсовi рiзницi згорнуто. Курс обмiну iноземних валют до гривнi дорiвнює офiцiйному курсу, що встановлюється нацiональним банком України на вiдповiдну дату.

Концептуальною основою фiнансової звiтностi ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019р. э стандарти фiнансової звiтностi (МСФЗ), мiжнароднi стандарти бухгалтерського облiку (МСБО) та тлумачення, розробленi Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi. Ця фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ) в редакцiї затвердженою Радою по Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi (Рада по МСФЗ) та облiкова полiтика пiдприємства.

Фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена вiдповiдно до принципу оцiнки з урахуванням вимог МСФЗ.

Керiвництво пiдприємства розробило ряд оцiнок i припущень, якi стосуються вiдображення у звiтностi активiв i зобов’язань, для пiдготовки даної фiнансової звiтностi. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд цих оцiнок.

Змiни в стандарти МСФЗ, якi набули чинностi в 2019 роцi

Звертаємо увагу на те, що пiд час складання фiнансової звiтностi за рiк, який закiнчився 31.12.2019 р. керiвництво ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” розглянуло поправки, внесенi до МСФЗ та новi стандарти МСФЗ, якi введенi в дiю починаючи з 01.01.2018 року i вважає, що значно вплинув на його фiнансову звiтнiсть МСФЗ 9 “Фiнансовi iнструменти”, в меншiй мiрi МСФЗ 15 ” Розрахунки з покупцями”, змiни до iнштх стандартiв та тлумачення до МСФЗ не мають впливу на фiнансову звiтнiсть ПрАТ “ХАРДIПРОТРАНС” за 2019 рiк.

НЕОБОРОТНI АКТИВИ

1. рядки 010-012 Нематерiальнi активи

Станом на 31.12.2019 року облiкова вартiсть “Iнших нематерiальних активiв” ПрАТ “Хардiпротранс” складає:

Ряд. 1000 Залишкова вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 42 тисяч гривень; Ряд. 1001 Первiсна вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 403тисяч гривень; Ряд. 1002 Накопичена амортизацiя – 361 тисяч гривень.

Узгодження балансової вартостi нематерiальних активiв на початок та кiнець звiтного перiоду забезпечується шляхом вiдображення змiн, що вiдбулися у їх складi за цей перiод: надходження, вибуття, нарахування амортизацiї. За 2019 рiк надiйшло нематерiальних активiв на 25 тисяч гривень. Вибуло на 15 тисяч гривень. Переоцiнки не було.

В ПрАТ “Хардiпротранс” застосовується прямолiнiйний метод амортизацiї нематерiальних активiв. Амортизацiя нематерiальних активiв передбачає систематичний розподiл їх вартостi на перiоди, в яких вони приносять економiчнi вигоди. Термiн корисного використання для розподiлу вартостi нематерiальних активiв визначається пiдприємством з врахуванням економiчних i правових факторiв (типовий життєвий цикл активу; стабiльнiсть галузi, де вiн дiє; витрати на утримання; моральний знос; правовi та iншi обмеження щодо термiнiв використання активу тощо). МСБО 38 “Нематерiальнi активи” вимагає розглядати нематерiальний актив як такий, що має невизначений строк корисної експлуатацiї (ранiше цей термiн не мiг перевищувати 20 рокiв, починаючи з дати приведення цього активу в робочий стан), якщо згiдно з аналiзом усiх належних факторiв немає очевидного обмеження для перiоду, протягом якого вiд цього активу очiкується надходження до суб’єкта господарювання чистих грошових коштiв.

ПрАТ “Хардiпротранс” по всiх нематерiальних активах згiдно iз облiковою полiтикою на 2019 рiк встановило визначенi строки корисного використання. Згiдно з МСБО 38, нарахування амортизацiї здiйснюється лише за нематерiальними активами, якi мають визначений термiн корисного використання. Сума амортизацiї нематерiальних активiв вiдноситься на витрати звiтного перiоду.

Оскiльки лiквiдацiйна вартiсть нематерiальних активiв у бiльшостi випадкiв дорiвнює нулю, то виходячи з очiкуваної форми споживання економiчних вигод, втiлених у цьому активi, для нарахування амортизацiї використовується прямолiнiйний метод. Фiнансовий результат вiд вибуття нематерiального активу в результатi лiквiдацiї визначається як рiзниця мiж сумою списання вiд цих операцiй та балансовою вартiстю даного активу.

2. рядки 1010- 1012 Основнi засоби

Станом на 31.12.2019 року по основних засобах ПрАТ “Хардiпротранс” облiковується: Ряд. 1010 Залишкова вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 956 тисяч гривень; Ряд. 1011 Первiсна вартiсть на кiнець звiтного перiоду – 3928 тисяч гривень; Ряд. 1012 Накопичена амортизацiя – 2972 тисяч гривень.

У структурi основних засобiв ПрАТ “Хардiпротранс” на кiнець 2019 року: – будинкiв, споруд та передавальних пристроїв на суму 2402 тисяч гривень; – машин та обладнання на суму 709 тисяч гривень; – транспортних засобiв на суму 645 тисяч гривень; – iнструментiв, приладiв, iнвентарю на суму 159 тисяч гривень; – iнших основних засобiв на суму 13 тисяч гривень.

В 2019р. надходження основних засобiв вiдбулося на суму 111 тис. грн. Вибуло на 34тис.грн.

До категорiї витрат, якi призводять до збiльшення майбутнiх економiчних вигод i пiдлягають капiталiзацiї вiдносяться: модифiкацiя основних засобiв, яка сприяє збiльшенню термiну корисного використання або виробничої потужностi: замiна окремих частин машин i обладнання, яка дає змогу пiдвищити якiсть продукцiї, впровадження нових виробничих процесiв з метою значного зменшення первiсно оцiнених виробничих витрат; ремонти та дообладнання примiщень для збiльшення надходжень вiд оренди. Витрати на полiпшення основних засобiв, якi пiдлягають капiталiзацiї, вiдображаються в облiку двома способами: шляхом збiльшення балансової вартостi основних засобiв, шляхом зменшення накопиченої амортизацiї. ПрАТ “Хардiпротранс” використовує спосiб накопиченої амортизацiї основних засобiв. При цьому способi, зменшення суми накопиченої амортизацiї призводить до збiльшення залишкової вартостi об’єкта основних засобiв на суму його полiпшення. Тому протягом нового термiну корисного використання об’єкта основних засобiв амортизацiя буде нараховуватись вже на нову балансову вартiсть. Всi iншi витрати, пов’язанi з основними засобами (витрати на поточний ремонт та технiчне обслуговування), що сприяють вiдновленню або збереженню майбутнiх економiчних вигiд, якi пiдприємство очiкує вiд первiсних оцiночних нормативних показникiв активу, визнаються як поточнi витрати у тому перiодi, коли вони були понесенi.

Будинки, споруди та передавальнi пристрої

Станом на 31.12.2019 року у ПрАТ “Хардiпротранс” 13 об’єктiв нерухомостi, оцiнених за справедливою вартiстю на суму 2402 тисяч гривень. Нарахований знос по цiй групi основних засобiв станом на 31.12.2019р. складає 1522 т. грн. або 65,4%. За 2019рiк надiйшов 1 об’єкт на суму 77т.грн.

Питома вага операцiй по здаванню в оренду власного нерухомого майна в основних доходах вiд реалiзацiї товарiв (робiт, послуг) ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк складає 81,6%.

Машини та обладнання

Загальна первiсна вартiсть об’єктiв, якi облiковуються на 104 балансовому рахунку ПрАТ “Хардiпротранс” станом на 31.12.2019р. складає 709тисяч гривень, знос 654 тисяч гривень. Зношенiсть об’єктiв цiєї групи станом на 31.12.2019р. складає 92,2%. Надiйшло обладнання на 34 т. ргн., вибуло на 34 т. грн..

Транспортнi засоби

Станом на 31.12.2019р. загальна первiсна вартiсть об’єктiв 105 балансового рахунку “Транспортнi засоби” складає 645 тисяч гривень. Нарахований знос на 31.12.2019р. 636 тисяч гривень (98,7%). За 2019 рiк надходжень i вибуття не було.

Iнструменти, прилади та iнвентар

Станом на 31.12.2019 року рахунок “Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi)” склав 159 тис. грн., нарахований знос 150 тисяч гривень, або 94,3%. За 2019 рiк надходжень i вибуття не було.

Iншi основнi засоби

Станом на 31.12.2019 року облiковується iнших основних засобiв з на суму 13 тисяч гривень з нарахованим зносом 10 тисяч гривень (76,9%). За 2019 рiк надходжень i вибуття не було.

3. рядок 1040 Довгострокова дебiторська заборгованiсть

Станом на 31.12.2019 року Довгострокова дебiторська заборгованiсть складає 4 030 тис. грн. За своїи призначенням Довгострокова дебiторська заборгованiсть вiдноситься до категорiї фiнансових активiв, визначених положеннями МСФЗ 9 “Фiнансовi iнструменти”.

4. рядок 1101 Виробничi запаси

До запасiв вiдносяться: сировина i матерiали, якi придбанi й призначенi для виробництва продукцiї та забезпечення виробничого процесу. У процесi їх використання вони, разом з iншими витратами виробництва (витрати на оплату працi, загальнi витрати), включаються до незавершеного виробництва. Важливою умовою органiзацiї облiку запасiв є їх оцiнка, вiд якої будуть залежати фiнансовi результати господарської дiяльностi пiдприємства. У свою чергу до витрат на придбання вiдносяться: цiна закупiвлi; ввiзне мито та iншi податки, пов’язанi з придбанням, якi не вiдшкодовуються пiдприємству; витрати на вантажно-розвантажувальнi роботи; витрати на транспортування тощо. При визначеннi витрат на придбання запасiв iз їх вартостi вираховують торговельнi та iншi знижки. Витрати на транспортування запасiв можуть включатись або не включатись до собiвартостi запасiв (якщо згiдно з умовами договору покупець їх не несе).

До iнших витрат якi можуть бути вiднесенi до собiвартостi запасiв вiдносяться: витрати на проектування i розробку продукцiї; У витрати на зберiгання, необхiднiсть яких обумовлена виробничим процесом; амортизацiя лiцензiй або платежiв, пов’язаних з конкретною продукцiєю; невиробничi накладнi витрати, пов’язанi з доставкою запасiв та приведенням у теперiшнiй стан.

Наказом про облiкову полiтику ПрАТ “Хардiпротранс” встановлено, що оцiнку вибуття при вiдпуску їх у виробництво або iншому вибуттi сировини, матерiалiв, напiвфабрикатiв, iнших виробничих запасiв здiйснювати за методом списання перших надходжень – FIFO (first-in, first-out). Метод списання перших надходжень – FIFO ?рунтується на припущеннi, що запаси, якi надiйшли першими, вiдпускаються також першими. Вiдповiдно запаси, що є у залишку на кiнець звiтного перiоду оцiнюються за цiнами останнiх надходжень цих запасiв. Одиницею бухгалтерського облiку вважати кожне їх найменування. Списання матерiалiв провадити щомiсяця по мiрi їх використання.

Станом на 31.12.2019р. в облiку знаходяться залишки виробничих запасiв на суму 36 тис. грн. з яких:

” 2 тисяч гривень сировина та матерiали,

” 34 тисяч гривень iншi матерiали.

5. рядок 1102 Незавершене виробництво

Станом на 31.12.2019року у ПрАТ “Хардiпротранс” облiковується незавершене виробництво в обсязi 408 тис.грн. по розпочатим та незавершеним на кiнець року проектним роботам.

6. рядок 1125 Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, роботи, послуги

Станом на 31.12.2019 року по балансовому рахунку 362 дебiторська заборгованiсть становить 584 тис.грн.

7. рядок 1135 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом

Станом на 31.12.2019 року по балансовому рахунку 641 дебiторська заборгованiсть становить 1 тис.грн. “Податок на прибуток перерахований у бюджет” .

8. рядок 1155 Iнша поточна дебiторська

Станом на 31.12.2019 року Iнша поточна дебiторська заборгованiсть складає 359,0 тисяч гривень, вона складається iз залишкiв заборгованостi по рахунках:

377/2 Розрахунки по виданих позичках (працiвникам) в сумi 87 тисяч гривень;

377 Розрахунки з iншими дебiторами по орендi 117 тисяч гривень;

685 Розрахунки з iншими кредиторами в сумi 147 тисяч гривень;

631 Розрахунки iз вiтчизняними постачальниками в сумi 2 тисяч гривень.

372 Розрахунки з пiдзвiтними особами 2 тисяч гривень

378 Розрахунки по лiкарняним – 4 тисяч гривень,

По розрахунках iз вiтчизняними постачальниками (балансовий рахунок 631) на 31.12.2019р. облiковується постачальник ПII “АМIК Україна” iз сумою дебiторської заборгованостi в розмiрi 2 тис. грн.

По балансовому рахунку 377 “Розрахунки з iншими дебiторами” облiковуються розрахунки за оренду примiщень. На 31.12.2019 року дебет 377 рахунку склав 116 тис.грн., з них заборгованiсть:

ТОВ “Ревком” 26 тисяч гривень.;

ПрАТ “Харкiвметропроект” 63 тисяч гривень.;

ФЛП Новик А.В. 13 тисяч гривень

Iншi 14 тисяч гривень.

Резерв сумнiвних боргiв створений в сумi 13 тис.грн. Оцiнка дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги проводиться за справедливою вартiстю з урахуванням збиткiв вiд зменшення корисностi.

Пiдприємство застосувало метод створення резерву для безнадiйних боргiв, який здiйснено на попереднiй оцiнцi можливої величини сумнiвної заборгованостi на основi iнформацiї за попереднi роки про частку безнадiйних боргiв у загальнiй величинi дебiторської заборгованостi. Цi розрахунковi данi являють собою витрати на створення резерву у звiтному перiодi. Списання безнадiйної заборгованостi протягом 2019 року не вiдбувалось.

По балансовому рахунку 685 “Розрахунки з iншими дебiторами та кредиторами” на 31.12.2019р. облiковується 147 тис.грн. З них найбiльша заборгованiсть у АК “Харкiвобленерго” – 29 тис.грн., ПрАТ “Харкiвенергозбут” – 97тис.грн. iншi – 21 тис.грн.

9. рядок 1165 Грошовi кошти та їх еквiваленти

Станом на 31.12.2019 р. залишки грошових коштiв в нацiональнiй та iноземнiй валютi ПрАТ “Хардiпротранс” становили 619,0 тисяч гривень.

Структура грошових коштiв така:

Каса – 0 тис. грн.;

Поточний рахунок – 563 тисяч гривень.

Грошовi кошти на корпоративнiй картi та у дорозi -11тисяч гривень.

Спец.рахунок ПДВ -45тис.грн.

10. рядок 1190 Iншi оборотнi активи

Станом на 31.12.2019 року iншi оборотнi активи ПрАТ “Хардiпротранс” складають 54 тис. грн. Це нараховане станом на 31.12.2019р. податкове зобов’язання по ПДВ.

11. рядок 1400 Статутний капiтал

Станом на 31.12.2019 року Статутнiй капiтал ПрАТ “Хардiпротранс” складає 1898 тис. грн.

12. рядок 1405 Капiтал в дооцiнках

Станом на 31.12.2019 року капiтал в дооцiнках становить 234тис. грн.

13. рядок 1415 Резервний капiтал

Станом на 31.12.2019 року резервний капiтал становить 285 тис. грн.

14. рядок 1420 Нерозподiлений прибуток

Станом на 31.12.2019 року нерозподiлений прибуток становить 3368 тис. грн.

15. рядок 1620 Поточнi зобов’язання за розрахунками з бюджетом

Поточнi податковi зобов’язання за iншими податками i платежами за звiтний i попереднi звiтнi перiоди оцiнюються за сумою, яку передбачається сплатити податковим органам iз застосуванням ставок оподаткування та податкового законодавства, якi є дiючими на звiтну дату. ПрАТ “Хардiпротранс” є платником до бюджету п’яти податкiв i зборiв

Станом на 31.12.2019року розрахунки с бюджетом становить 1648 тис.грн.

Податки та збори ПрАТ “Хардiпротранс” станом на 31.12.2019р., (тис. грн.)

№ з/п Податок/збiр Д-т, Сума К-т, Сума

1 Податок на землю 16

2 ПДВ 10

3 Вiйськовий збiр 4

4 Розрахунок по прибутковому податку 54

5 Податок на нерухомiсть

6 Податок на прибуток 1

7 Податкове зобов’язання по ПДВ 54

8 Податковий кредит по ПДВ 20

Разом: 55 184

Недоїмки по сплатi податкiв i зборiв до бюджетiв ПрАТ “Хардiпротранс” не має.

16. рядок 1625 Поточнi зобов’язання за розрахунками зi страхування

Станом на 31.12.2019 року поточнi зобов’язання зi страхування складають 68 тисячi гривень.

17. рядок 1630 Поточнi зобов’язання з оплати працi

Станом на 31.12.2019р. поточнi зобов’язання з розрахунками з оплати працi складають 244 тис.грн.

18. рядок 1635 Поточнi зобов’язання за одержаними авансами.

Станом на 31.12.2019 року облiковується в сумi 158 тисяч гривень.

ФОП Лебедева Л.I. -15 тис.грн., ТОВ “Соняшник” -83 тис.грн., ТОВ Оренда ТАЙМ- 60 тис.грн.

19. рядок 1660 Поточнi зобов’язання станом на 31.12.2019 року поточнi зобов’язанi забезпечення виплат вiдпусток складають 411 тис.грн.

20. рядок 1690 Iншi поточнi зобов’язання

Одержанi аванси виникають, коли надходження грошей випереджає визнання доходу. Грошi можуть надходити в рахунок майбутнього виконання робiт чи надання послуг. Оскiльки в даному випадку дохiд виникне не ранiше наступного облiкового перiоду, то виникає потреба вiдобразити наприкiнцi поточного облiкового перiоду короткострокове зобов’язання щодо надання послуг у майбутньому. в сумi тисяч гривень.

Станом на 31.12.2019 року у ПрАТ “Хардiпротранс” облiковуються iншi поточнi зобов’язання в сумi 259 тисяч гривень. Ця сума складається iз даних по балансових рахунках:

377 “Розрахунки з iншими дебiторами по орендi примiщень”168 тисяч гривень.

644 ” Податковий кредит по ПДВ” в сумi 21 тисяч гривень.

685 ” Розрахунки з iншими кредиторами” в сумi – 70 тисяч гривень.

21. Чистi активи. Вартiсть чистих активiв ПрАТ “Хардiпротранс” станом на 31.12.2019р.

складає 3887 тис.грн.(перевищення).

22. Пов’язанi особи. Управлiнський персонал ПрАТ “Хардiпротранс” визначає серед акцiонерiв пов’язанi особи двi юридичнi особи: ТОВ “Ревком” код ЄДРПОУ 36223560 з iстотною участю (частка в статутi 61,506955%), ПрАТ “Харкiвметропроект” код ЄДРПОУ 01388466 (частка в статутi 15,888708%), мiсцезнаходження яких м.Харкiв, вул. Рiздвяна, 29-Б, акцiонера-резидента (частка в статутi 11,789421%), такими, що мають суттєвий вплив на результати дiяльностi ПрАТ “Хардiпротранс”, а також директор АТ Венгер А.В. i головний бухгалтер Теличко Н.М. пiдприємства теж мають суттєвий вплив на результати дiяльностi ПрАТ “Хардiпротранс”, тобто, є пов’язаними особами.

До категорiї пов’язаних осiб вiдносяться також члени родин зазначених фiзичних осiб.

Як нами було встановлено в процесi виконання процедур аудиту фiнансової звiтностi операцiй з пов’язаними особами ПрАТ “Хардiпротранс” протягом 2019 року здiйснювало розрахунки по договору А-01 вiд 01.01.2019р. “Про врегулювання взаємовiдносин при реалiзацiї права власностi на об’єкти нерухомого майна” з ПрАТ “Харкiвметропроект”, А-02 вiд 01.01.2019р. “Про врегулювання взаємовiдносин при реалiзацiї права власностi на об’єкти нерухомого майна” ТОВ “Ревком”. Оскiльки цi пов’язанi особи викупили в будiвлi за адресою вул. Рiздвяна, буд. 29Б частину примiщень, то згiдно iз цим договором ПрАТ компенсує експлуатацiйнi витрати по користуванню примiщеннями (водопостачання, каналiзацiя, опалення, вивiз побутових вiдходiв, зарплата обслуговуючого персоналу). Сума компенсацiї на користь ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк склала 765 тисячi гривень.

По договору № 1 на здiйснення послуг за користування лiфтами ПрАТ “Харкiвметропроект” вiд 01.02.2017 року ПрАТ”Хардiпротранс” сплачує за користування лiфтами, встановленими за кошти пов’язаної особи, щомiсячну компенсацiю. За 2019 рiк вартiсть такої компенсацiї на користь ПрАТ “Харкiвметропроект” 190 тис.грн. Операцiї здiйснювались за звичайними цiнами.

Сукупна сума винагород у виглядi заробiтної плати, сплачених директору ПрАТ “Хардiпротранс” протягом 2019 року складає _276785,94 грн.

Будь-яких iнших виплат, додаткових соцiальних благ або матерiальних заохочень пов’язанi особи ПрАТ “Хардiпротранс” протягом 2019 року не отримували.

23 Внутрiшнiй контроль на пiдприємствi впродовж 2019 року здiйснювала ревiзiйна комiсiя. за рiшенням наглядової ради в ПрАТ не використовувались.

24.Управлiння капiталом

Компанiя розглядає позиковi засоби i власний капiтал як основнi джерела формування фiнансових ресурсiв. Завданнями управлiння капiталом є: забезпечення здатностi Компанiї продовжувати функцiонувати як пiдприємство, що постiйно дiє, з метою отримання прибуткiв, а також забезпечення фiнансування операцiйних потреб, капiталовкладень i стратегiї розвитку Компанiї. Полiтика Компанiї по управлiнню капiталом направлена на забезпечення i пiдтримку його оптимальної структури з метою зменшення сукупних витрат по залученню капiталу.

25.РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ЩОДО ВИКОРИСТАННЯ СПРАВЕДЛИВОЇ ВАРТОСТI Методики оцiнювання та вхiднi данi, використанi для складання оцiнок за справедливою вартiстю Компанiя здiйснює виключно безперервнi оцiнки справедливої вартостi активiв та зобов’язань, тобто такi оцiнки, якi вимагаються МСБО 9 та МСФЗ 13 у звiтi про фiнансовий стан на кiнець кожного звiтного перiоду. Класи активiв та зобов’язань, оцiнених за справедливою вартiстю Методики оцiнювання Метод оцiнки (ринковий, дохiдний, витратний) Вихiднi данi Грошовi кошти та їх еквiваленти Первiсна та подальша оцiнка грошових коштiв та їх еквiвалентiв здiйснюється за справедливою вартiстю, яка дорiвнює їх номiнальнiй вартостi Ринковий Офiцiйнi курси НБУ Iнструменти капiталу Первiсна оцiнка iнструментiв капiталу здiйснюється за їх справедливою вартiстю, яка зазвичай дорiвнює цiнi операцiї, в ходi якої був отриманий актив. Подальша оцiнка iнструментiв капiталу здiйснюється за справедливою вартiстю на дату оцiнки.

26. Ризики

Ризик лiквiдностi

Ризик лiквiдностi полягає в тому, що Пiдприємству буде складно виконати свої фiнансовi зобов`язання, розрахунки за якi здiйснюються шляхом перерахування грошових коштiв або передачi iншого фiнансового активу. Пiдхiд Пiдприємства до управлiння лiквiднiстю передбачає забезпечення, наскiльки є можливо, постiйної наявностi лiквiдностi, достатньою для виконання зобов`язань Пiдприємства у мiру настання термiну їх погашення як у звичайних умовах, так i в надзвичайних ситуацiях, не несучи при цьому неприйнятних збиткiв i без ризику нанесення шкоди репутацiї Пiдприємства. Пiдприємство прагне забезпечити постiйну наявнiсть достатньої кiлькостi коштiв для здiйснення планових операцiйних витрат, включаючи витрати на обслуговування фiнансових зобов`язань.

Валютний ризик

У Пiдприємства виникає валютний ризик у зв`язку iз послугами, деномiнованими в iноземних валютах. Основними валютами, у зв`язку з якими виникає цей ризик є, росiйський рубль.

Управлiння ризиками

Функцiя управлiння ризиками у товариства здiйснюється стосовно фiнансових ризикiв, а також операцiйних та юридичних ризикiв. Фiнансовi ризики складаються з ринкового ризику (який включає валютний ризик, ризик процентної ставки та iнший цiновий ризик), кредитного ризику та ризику лiквiдностi. Основними цiлями управлiння фiнансовими ризиками є визначення лiмiтiв ризику й нагляд за тим, щоб цi лiмiти не перевищувались. Управлiння операцiйними та юридичними ризиками має на метi забезпечення належного функцiонування внутрiшнiх процедур та полiтики, що спрямованi на мiнiмiзацiю цих ризикiв. До процессу управлiння ризиками у Пiдприємства залучено всi види бiзнесу, якi впливають на параметри цих ризикiв. Управлiння ризиками у Пiдприємства здiйснюється на всiх рiвнях органiзацiї вiд вищого керiвництва до рiвня, на якому цi ризики безпосередньо приймаються. В рамках своєї програми по управлiнню ризиками, Пiдприємство проводить iнвентаризацiю своїх поточних ризикових позицiй за категорiями ризику, вимiрює чутливiсть чистого доходу i власного капiталу в рамках стохастичного i детермiнованого сценарiїв. Моделi, сценарiї i допущення регулярно переглядаються i оновлюються по мiрi необхiдностi. Проте, моделi чутливi до граничних малоймовiрних сценарiїв i можуть показати невiрнi результати при їх настаннi. Рiзкi можливi коливання не є однозначною пiдставою для перегляду оцiнок, якщо вони не призводять до змiн в тривалiй перспективi та на постiйнiй основi. Аналiз чутливостi не вiдображає того, який чистий прибуток за перiод мiг би бути, якби були iншi змiннi ризику, нiж при проведеннi аналiзу, тому що аналiз заснований на експозицiї в майбутньому iнформацiї, вiдомої на звiтну дату. I при цьому результати чутливостi призначенi для точного передбачення майбутнього власного капiталу або прибутку. Аналiз не враховує вплив майбутнього нового бiзнесу, який може бути важливим компонентом майбутнiх доходiв.

Фiнансовi ризики.

Загальний фiнансовий ризик (ризик банкрутства) – ризик неможливостi продовження дiяльностi пiдприємства, який може виникнути при погiршеннi фiнансового стану Пiдприємства , якостi його активiв, структури капiталу, при виникненнi збиткiв вiд його дiяльностi внаслiдок перевищення витрат над доходами. Метою управлiння ринковим ризиком є управлiння та контроль за збереженням рiвня ринкового ризику в прийнятих межах з одночасно оптимiзацiєю прибутковостi по операцiях. Ринковий ризик – ризик виникнення фiнансових втрат (збиткiв), якi пов’язанi з несприятливою змiною ринкової вартостi фiнансових iнструментiв у зв’язку з коливаннями цiн на чотирьох сегментах фiнансового ринку, чутливих до змiни вiдсоткових ставок: ринку боргових цiнних паперiв, ринку пайових цiнних паперiв, валютному ринку i товарному ринку. Метою управлiння ринковим ризиком є управлiння та контроль за збереженням рiвня ринкового ризику в прийнятих межах з одночасно оптимiзацiєю прибутковостi по операцiях.

Пiдприємство визначає суму резерву на зменшення корисностi окремо за кожною суттєвою заборгованiстю в iндивiдуальному порядку. Питання, що розглядаються при визначеннi суми резерву, включають можливiсть реалiзацiї бiзнес-плану контрагента, його здатнiсть пiдвищити продуктивнiсть працi в разi виникнення фiнансових труднощiв, грошовi надходження та очiкуванi виплати дивiдендiв в разi оголошення банкрутом, наявнiсть iншої фiнансової пiдтримки та можлива вартiсть продажу застави, а також часовi рамки очiкуваних грошових потокiв. Збитки вiд зменшення корисностi оцiнюються на кожну звiтну дату, якщо будь-якi непередбаченi обставини не вимагають бiльшої уваги. Резерв пiд зменшення корисностi заборгованостi, що оцiнюється на сукупнiй основi Пiдприємство визначає суму резерву на зменшення корисностi несуттєвої заборгованостi, а також окремої суттєвої заборгованостi, стосовно якої ще немає об’єктивних ознак зменшення корисностi, на сукупнiй основi. Пiдприємство аналiзує резерви на знецiнення на кожну звiтну дату, при цьому кожний сукупнiсть заборгованостей перевiряється окремо. В ходi аналiзу резерву на зменшення корисностi заборгованостi на сукупнiй основi Пiдприємства враховує зменшення корисностi, що може мати мiсце , навiть якщо немає об’єктивних ознак зменшення корисностi окремої заборгованостi.

Операцiйнi ризика

Операцiйний ризик включає наступнi:

o правовий ризик – наявний або потенцiйний ризик виникнення збиткiв, повної або часткової втрати активiв, пов’язаний з недотриманням Пiдприємством вимог законодавства, договiрних зобов’язань, а також з недостатньою правовою захищенiстю Пiдприємства або з правовими помилками, яких припускається Пiдприємством при провадженнi професiйної дiяльностi;

o iнформацiйно-технологiчний ризик – наявний або потенцiйний ризик виникнення збиткiв, повної або часткової втрати активiв, пов’язаний з недосконалою роботою iнформацiйних технологiй, систем та процесiв обробки iнформацiї або з їх недостатнiм захистом, включаючи збiй у роботi програмного та/або технiчного забезпечення, обладнання, iнформацiйних систем, засобiв комунiкацiї та зв’язку, порушення цiлiсностi даних та носiїв iнформацiї, несанкцiонований доступ до iнформацiї стороннiх осiб та iнше;

o ризик персоналу – наявний або потенцiйний ризик виникнення збиткiв, повної або часткової втрати активiв, пов’язаний з дiями або бездiяльнiстю працiвникiв Пiдприємства (людським фактором), включаючи допущення помилки при проведеннi операцiї, здiйснення неправомiрних операцiй, пов’язане з недостатньою квалiфiкацiєю або iз зловживанням персоналу, перевищення повноважень, розголошення iнсайдерської та/або конфiденцiйної iнформацiї та iнше;

Iншi не фiнансовi ризики.

До iнших нефiнансових ризикiв дiяльностi Пiдприємства вiдносяться:

o стратегiчний ризик – ризик виникнення збиткiв, якi пов’язанi з прийняттям неефективних управлiнських рiшень, помилками, якi були допущенi пiд час їх прийняття, а також з неналежною реалiзацiєю рiшень, що визначають стратегiю дiяльностi та розвитку Компанiї;

o ризик втрати дiлової репутацiї (репутацiйний ризик) – ризик виникнення збиткiв, пов’язаних зi зменшенням кiлькостi клiєнтiв або контрагентiв Пiдприємства через виникнення у суспiльствi несприятливого сприйняття Пiдприємства , зокрема його фiнансової стiйкостi, якостi послуг, що надаються Пiдприємством , або його дiяльностi в цiлому, який може бути наслiдком реалiзацiї iнших ризикiв;

o системний ризик – ризик виникнення збиткiв у значної кiлькостi установ, який обумовлений неможливiстю виконання ними своїх зобов’язань у зв’язку з невиконанням (несвоєчасним виконанням) зобов’язань однiєю установою внаслiдок реалiзацiї у неї кредитного ризику, ризику лiквiдностi або iншого ризику. Системний ризик, на який впливає стан економiки загалом i певною мiрою вiдбиваються на дохiдностi цiнних паперiв та фiнансових iнструментiв, що обертаються на ринку цiнних паперiв, спричиненi кон’юнктурою та особливостями фондового ринку, на якому Пiдприємство здiйснює свою дiяльнiсть, несе загрозу порушення дiяльностi всiєї фiнансової системи.

o ризик настання форс-мажорних обставин – ризик виникнення збиткiв, повної або часткової втрати активiв, через настання невiдворотних обставин, у тому числi обставин непереборної сили, що неможливо передбачити, якi призводять або створюють передумови для виникнення збоїв у роботi Пiдприємства або безпосередньо перешкоджають її нормальному функцiонуванню.

Полiтики та процедури управлiннi ризиками

Полiтики управлiння ризиками Пiдприємства визначаються з метою виявлення, аналiзу та управлiння ризиками, з якими стикається Пiдприємство, встановлення належних лiмiтiв ризикiв i засобiв контролю за ними, постiйного монiторингу рiвнiв ризикiв i дотримання лiмiтiв. Полiтики i процедури управлiння ризиками регулярно переглядаються з метою вiдображення змiн ринкових умов, продуктiв i послуг, що пропонуються, та провiдних практик. Управлiнський персонал Пiдприємства несе вiдповiдальнiсть за управлiння ключовими ризиками, розробку та впровадження процедур управлiння ризиками та контролю, а також за затвердження укладення договорiв на значнi суми. Товариство забезпечує постiйний монiторинг ефективностi системи управлiння ризиками та вживає необхiдних заходiв у разi виявлення неадекватностi системи управлiння ризиками або окремих її елементiв. Оцiнку ефективностi управлiння ризиками здiйснює служба внутрiшнього аудиту. (контролю) Товариства. Пiд час перевiрок, головна увага зосереджувалася на: – своєчасному виявлення ризикiв, пов’язаних з рацiональним та ефективним використанням ресурсiв Товариства та визначення їх оцiнки, – дотриманнi Товариством вимог чинного законодавства, нормативних актiв НКЦПФР, економiчних нормативiв тощо, – на аналiзуваннi iнформацiйної системи, включаючи систему бухгалтерського облiку i супутнiх видiв контролю, вивченнi фiнансової та операцiйної iнформацiї, дослiдженнi економiчностi та ефективностi операцiй з метою оцiнки внутрiшнього контролю.

Фiнансова звiтнiсть складається, виходячи з припущення про безперервнiсть дiяльностi пiдприємства.

Директор ПрАТ “Хардiпротранс” А.В. Венгер

Головний бухгалтер Н.М. Теличко

ПРИМIТКИ ДО ФОРМИ № 2

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупнi прибутки) за 2019рiк

ПрАТ “Хардiпротранс”

01388452

1. рядок 2000 Доходи ПрАТ “Хардiпротранс” визнаються в бухгалтерському облiку в сумi справедливої вартостi активiв, якi отриманi або пiдлягають отриманню i являють собою суми до отримання за продукцiю та послуги, наданi в ходi звичайної господарської дiяльностi, за вирахуванням податку на додану вартiсть ( ПДВ).

ДОХОДИ Облiк, визнання та оцiнка доходiв в ПрАТ “Хардiпротранс” здiйснена вiдповiдно до вимог МСБО 18 “Визнання доходу”.

Загальний дохiд отриманий ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк складає 11127,4 тис. грн., вiн складається з доходiв:

– вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт, послуг в сумi 1994,1 тис.грн. (17,92% вiд загального обсягу доходiв);

– вiд операцiйної оренди активiв в сумi 8860,4тис.грн. (79,63% вiд загального обсягу доходiв);

– вiд операцiйної курсової рiзницi в сумi 46,3 тис. грн. (0,42% вiд загального обсягу доходiв);

– кредиторська заборгованiсть – 44,7 тис.грн. (0,40% вiд загального обсягу доходiв)

– вiд iнших операцiйних доходiв в сумi 181,9 тис.грн(1,63% вiд загального обсягу доходiв);

2. Доходи вiд операцiйної оренди активiв згiдно встановленої облiкової полiтики ПрАТ “Хардiпротранс” на 2019 рiк визначаються з урахуванням сформованих цiн по орендi нерухомостi у центральнiй частинi м. Харкова, попиту i пропозицiї, а також з урахуванням фактичного фiзичного стану конкретного об’єкта оренди.

У разi вiдстрочення платежу, унаслiдок чого виникає рiзниця мiж справедливою вартiстю та номiнальною сумою грошових коштiв або їх еквiвалентiв, якi пiдлягають отриманню за наданi послуги та iншi активи, така рiзниця визнається доходом у виглядi процентiв.

Якщо актив забезпечує одержання економiчних вигiд протягом кiлькох звiтних перiодiв, то витрати визнаються шляхом систематичного розподiлу його вартостi (наприклад, амортизацiя) мiж вiдповiдними звiтними перiодами.

Доходи (витрати) за одноразовими послугами (наприклад, комiсiї за здiйснений обмiн валют, надання (отримання) консультацiй тощо) можуть визнаватися без вiдображення за рахунками нарахованих доходiв (витрат), якщо кошти отриманi (сплаченi) у звiтному перiодi, у якому послуги фактично надаються (отримуються).

Доходи (витрати) за безперервними послугами (наприклад, комiсiї за iнформацiйно-розрахункове обслуговування в системi електронних платежiв, за послуги користування системою електронної пошти тощо) визнаються щомiсяця протягом усього строку дiї угоди про надання (отримання) послуг i вiдображаються в бухгалтерському облiку за принципом нарахування.

Доходи (витрати) за послугами, що надаються поетапно, визнаються пiсля завершення кожного етапу операцiї протягом дiї угоди про надання (отримання) послуг i вiдображаються в облiку за принципом нарахування.

Нарахування доходiв (витрат) здiйснюється з дати оформлення документа, що пiдтверджує надання (отримання) послуги. Доходи (витрати) за послугами з обов’язковим результатом визнаються за фактом надання (отримання) послуг або за фактом досягнення передбаченого договором результату.

Витрати

Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 16 “Витрати” розроблено вiдповiдно до мiжнародних стандартiв. Хоча окремого мiжнародного стандарту, який визначає методологiю облiку витрат i порядок їх розкриття у фiнансовiй звiтностi немає. Питання, що стосуються поняття, оцiнки, визнання та класифiкацiї витрат, розкриваються у Концептуальнiй основi складання та подання фiнансових звiтiв, МСФЗ (IAS) 1 “Подання фiнансових звiтiв”, МСФЗ (IAS) 2 “Запаси”, МСФЗ (IAS) 16 “Основнi засоби”.

Витрати, якi неможливо прямо пов’язати з доходом певного перiоду, вiдображаються у складi витрат того звiтного перiоду, у якому вони були здiйсненi.

За даними бухгалтерського облiку та звiтностi загальна сума витрат ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк складає 10776,3 тисяч гривень.

Вони складаються iз :

– собiвартостi реалiзованої продукцiї в сумi 3856,7 тис.грн. (35,79% вiд загального обсягу витрат);

– адмiнiстративних витрат в сумi 4114,9 тис.грн. (38,18%);

– витрат по операцiйнiй орендi активiв в сумi 2575,3 тис.грн. (23,90%);

– витрат по операцiйнiй курсовiй рiзницi в сумi 66,0 тис.грн. (0,61%);

– додаткове забезп. спiвробiтникiв та першi 5 дiб лiкарн. та iн.-100,9 тис.грн. (0,94%);

– вiд iнших витрат в сумi 35,0 тис.грн. (0,32 %)

– витрати вiд реалiзацiї iнвалюти – 27,5 тис.грн. (0,26%);

3. рядок 2050 У статтi “Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робот, послуг)” ПрАТ “Хардiпротранс” вiдображена виробнича собiвартiсть реалiзованої робiт i послуг, яка складається з виробничої собiвартостi послуг, що була реалiзована протягом звiтного перiоду, нерозподiлених постiйних загальновиробничих витрат та наднормативних i виробничих витрат в сумi 3856,7 тисяч гривень.

4. рядок 2130 Адмiнiстративнi витрати, пов’язанi з утриманням та обслуговуванням пiдприємства, у 2018роцi склали 4114,9 тисяч гривень .

Дивiденди не нараховувались. Iншi виплати акцiонерам не здiйснювались.

Незавершене виробництво у ПрАТ”Хардiпротранс” станом на 31.12.2019р. складає 408тис.грн.

Елементи операцiйних витрат ПрАТ ” Хардiпротранс” в 2019 роцi, (тис.грн.)

Адмiнiстративнi витрати за 2019 рiк

№№

з/п Найменування статтi 2019 рiк

1 2 3

1 Матерiали 114

2 Витрати на утримання персоналу 1451

3 Амортизацiя основних засобiв та нематерiальних активiв 43

4 Вiдновлення корисностi основних засобiв i нематерiальних активiв

5 Експлуатацiйнi витрати 239

6 Витрати на утримання основних засобiв та нематерiальних активiв, телекомунiкацiйнi та iншi експлуатацiйнi послуги 36

7 Комунальнi послуги 529

8 Професiйнi послуги 687

9 Сплата iнших податкiв та обов’язкових платежiв, крiм податку на прибуток 552

10 Витрати на вiдрядження 63

112 Послуги банкiв 34

12 Передплата видань та семiнари 44

13 Охорона працi 17

14 Витрати на зв’язок та iнтернет 99

15 Iншi витрати 61

16 Страхування працiвникiв та автотранспорту 10

17 Членськi внески до “Лiги проектувальникiв” 98

Усього адмiнiстративних витрат: 4115

5. рядок 2180 Iншi операцiйнi витрати

№п/п Найменування статтi 2019 рiк

1 2 3

1 Витрати вiд здавання примiщень в оренду 2575

2 Додаткове забезпечення спiвробiтникiв та першi 5 днiв лiкарняних, мат.допомога та iн.. 91

3 Iншi витрати 45

5 Курсова рiзниця 66

6 Витрати вiд реалiзацiї iнвалюти 27

Усього iнших операцiйних витрат: 2804

7. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)

Сума отриманого по результатах 2019р. прибутку ПрАТ “Хардiпротранс” становить 351 тис. грн.

Директор ПрАТ “Хардiпротранс” Венгер А.В.

Головний бухгалтер Теличко Н.М.

ПРИМIТКИ ДО ФОРМИ № 3

Звiт про рух грошових коштiв

ПрАТ “Хардiпротранс”

01388452

Надходження i вибуття грошових коштiв та їх еквiвалентiв вiдбувається внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi i вiдображається за звiтний перiод у звiтi про рух грошових коштiв.

Облiк та контроль грошових коштiв у касi ПрАТ “Хардiпротранс”

З метою захисту готiвки пiдприємство дотримується таких чотирьох принципiв:

– облiк готiвки здiйснюється в момент її надходження;

– усю готiвку, що надiйшла, здається в банк в той самий день або не пiзнiше наступного дня;

– працiвник, який одержує готiвку, не займається її облiком у бухгалтерiї;

– працiвник, який вiдповiдає за одержання готiвки, не займається її розподiлом.

Конкретнi контрольнi заходи за виплатою готiвки передбачають наступне:

– санкцiонування операцiй – для виплати грошей необхiдно одержати попереднiй дозвiл;

– належне документальне оформлення – усi прибутковi касовi ордери мають порядковий номер i обмежений доступ до них;

– розподiл обов’язкiв – кожен чек пiдписують двi особи, а працiвник, якого уповноважено

оплачувати рахунки, не має права пiдписувати касовi документи;

– визначення вiдповiдальностi – пiд час оплати прибуткових касових ордерiв на первинних документах проставляється дата, номер i штамп “Оплачено”;

– фактичний контроль – iнвентаризацiя грошових коштiв у касi та на банкiвських рахунках проводиться не рiдше одного разу на мiсяць.

За 2019 рiк в ПрАТ “Хардiпротранс” надiйшло 12699 тисяч гривень грошових коштiв, в т.ч. вiд:

реалiзацiї продукцiї (послуг) – 1784 тисяч гривень (14,05% вiд всiх надходжень);

авансiв вiд Замовникiв i покупцiв – 187 тисяч гривень (1,47 %);

iнших надходжень – 10728 тисяч гривень (84,48%).

За даними форми № 3 “Звiт про рух грошових коштiв” за 2019 рiк витрачання

ПрАТ “Хардiпротранс” склали 12405 тисяч гривень, з них:

на оплату товарiв, робiт, послуг – 651 тисяч гривень (5,25 % всiх витрачань);

працiвникам – 3968 тисячi гривень (31,99%);

вiдрахування на соцiальнi заходи – 1136 тисяч гривень (9,16 %);

на сплату податкiв та зборiв – 3184 тисяча гривень (25,67 %);

на iншi витрачання – 3466 тисячi гривень (27,93%).

Вплив змiни валютних курсiв на залишок коштiв за 2019 рiк склав 20 тисяч гривень.

Директор ПрАТ “Хардiпротранс” Венгер А.В.

Головний бухгалтер Теличко Н.М.

ПРИМIТКИ ДО ФОРМИ № 4 Звiт про власний капiтал

ПрАТ “Хардiпротранс”

01388452

Окремi питання, що стосуються облiку капiталу i вiдображення його у звiтностi розглядаються у вiдповiдних мiжнародних стандартах: МСБО 1 “Подання фiнансових звiтiв”, МСБО 10 “Подiї пiсля дати балансу”, МСБО 32 “Фiнансовi iнструменти: розкриття та подання”, МСБО 33 “Прибуток на акцiю”, МСБО 39 “Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка”, МСФЗ 2 “Платiж на основi акцiй” та iн. Проте цi стандарти детально не регламентують питання облiку та вiдображення у звiтностi власного капiталу, що пов’язано, в першу чергу, з особливостями нацiональних законодавств, якi розкривають вимоги до капiталу рiзних форм органiзацiї бiзнесу.

Облiк розподiлу прибутку

Прибуток, який залишається пiсля сплати податку з прибутку є її чистим прибутком. Цей прибуток використовується для виплати дивiдендiв, на створення резервiв та на iншi цiлi, передбаченi законодавством i статутом пiдприємства. Частина прибутку, яка залишиться пiсля цього невикористаною, вiдображається у складi акцiонерного капiталу як нерозподiлений прибуток.

Вiдображення нерозподiленого прибутку у звiтностi означає, що ПрАТ “Хардiпротранс” не має намiру розподiляти цю величину мiж акцiонерами, а зарезервувало її для якихось певних цiлей.

Змiни у величинi отриманого прибутку за два сумiжнi звiтнi перiоди дає можливiсть побачити звiт про прибутки i збитки. Принцип повноти розкриття iнформацiї зумовлює також необхiднiсть подання додаткових даних у звiтi про нерозподiлений прибуток. Хоча вiн є необов’язковим i доповнює звiт про прибутки i збитки, iнформацiя, що наведена у цьому звiтi є корисною для розумiння користувачами фiнансових звiтiв причин змiн у сумi нерозподiленого прибутку (виправлення помилок попереднiх звiтних перiодiв, виплати дивiдендiв тощо).

Власний капiтал ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк складається з наступних елементiв:

Статутний капiтал;

Капiтал в дооцiнках;

Резервний капiтал;

Нерозподiлений прибуток.

рядок 4300 Статутний капiтал

Станом на 31.12.2019р. статутний капiтал ПрАТ “Хардiпротранс” вiдображений в Балансi в розмiрi 1 898 тис.грн. У статутному капiталi з початку i протягом 2019 року нiяких змiн не вiдбувалось.

Його розмiр за установчими документами i по даних бухгалтерського облiку станом на 31.12.2019р. складає 1 897 574,0 грн.

Статутний капiтал розподiлений на 28 322 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 67 грн. за кожну мiж 124 зареєстрованими особами – акцiонерами.

Формування внескiв до статутного капiталу в повному обсязi вiдбулось ваучерами та приватизацiйними сертифiкатами на початку створення акцiонерного товариства.

рядок 1405 Ф-1 (Баланс) Капiтал в дооцiнках складається з сум iндексацiї необоротних активiв.

Залишок коштiв по статтi “Капiтал в дооцiнках” станом на 31.12.2019 року склав 234 тис.грн.

За 2019р. списаний капiтал в дооцiнках в сумi 5 т.грн.

рядок 1415 Ф-1 (Баланс) Резервний капiтал

Вiдповiдно до Закону “Про акцiонернi товариства” ПрАТ “Хардiпротранс” повинне створити резервний капiтал у розмiрi 15% статутного капiталу. Резервний капiтал повинен формуватись за рахунок 5% щорiчних вiдрахувань вiд суми чистого прибутку товариства. Станом на 31.12.2019 року резервний капiтал ПрАТ “Хардiпротранс” сформований у повному обсязi i складає 285,0 тис. грн.

рядок 1420 Нерозподiлений прибуток

У 2019 роцi ПрАТ “Хардiпротранс” отримало балансовий прибуток у сумi 356 тис. грн. Нерозподiлений прибуток попереднiх рокiв станом на 31.12.2019 року складає 3368 тис. грн.

Власний капiтал ПрАТ “Хардiпротранс” станом на 31.12.2019 року складає має позитивне значення 5785 тис. грн.

Директор ПрАТ “Хардiпротранс” Венгер А.В.

Головний бухгалтер Теличко Н.М.

XVI. Твердження щодо річної інформації

Наскiльки це вiдомо керiвництву емiтента, рiчна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, що вимагаються згiдно iз законодавством, мiстить достовiрне та об’єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента.

Основою фiнансової звiтностi емiтента за 2019р.є стандарти фiнансової звiтностi (МСФЗ), мiжнароднi стандарти бухгалтерського облiку (МСБО) та тлумачення, розробленi Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi. Ця фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ) в редакцiї затвердженою Радою по Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi (Рада по МСФЗ) та облiкова полiтика пiдприємства.

Фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена вiдповiдно до принципу оцiнки з урахуванням вимог МСФЗ.

Керiвництво пiдприємства розробило ряд оцiнок i припущень, якi стосуються вiдображення у звiтностi активiв i зобов’язань, для пiдготовки даної фiнансової звiтностi.

У вiдповiдностi iз ст. 2 Закону України “Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi” вiд 16 липня 1999 року N 996-XIV (в редакцiї Закону України N 2545-VIII вiд 18.09.2018р.) Товариство вiдноситься до категорiї мiкропiдприємств по показникам, якi на дату складання рiчної фiнансової звiтностi за рiк, що передує звiтному, вiдповiдають щонайменше двом iз трьох критерiїв.Товариство не пiдпадає пiд вимоги законодавства щодо обов’язкового аудиту фiнансової звiтностi у вiдповiдностi до п. 1 ст.75 ЗУ “Про акцiонернi товариства”.

Емiтентом було залучино аудитора (аудиторську фiрму), який висловив свою думку щодо iнформацiї, а також перевiрив iнформацiю, зазначену у “Звiтi про корпоративне управлiння”, складеному у вiдповiдностi до 40.1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок”.

За висновком аудитора: Iнформацiя Звiту про корпоративне управлiння ПрАТ “Хардiпротранс” за 2019 рiк, складена у всiх суттєвих аспектах, вiдповiдно до вимог пунктiв 5-9 частини 3 статтi 40.1 Закону України “Про цiннi папери та фондовий ринок” та пiдпунктiв 5-9 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до “Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв” затвердженого рiшенням НКЦПФР вiд 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (iз змiнами) пiдготовлена правильно.

Директор А.В.Венгер

XIX. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події	Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку	Вид інформації
1	2	3
17.04.2019	18.04.2019	Відомості про зміну складу посадових осіб емітента
17.04.2019	18.04.2019	Відомості про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів

Пидписаний ЕЦП документ у форматі p7s :

.RTF.p7s